2022 年度代理记账把 借：预付账款 350 记成了借：应收帐款 350，并且在 2022 年还做了分录 借：主营业务成本 350 贷：应收账款 350 实际情况是这笔既不是收入也没有结转成本，2023 年该怎么做分录调账呢？
您好，那你就需要把之前的收入成本冲销的了
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记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录
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#提问#老师好，在2021年12月暂估了一笔成本 借：主营业务成本 60 贷：应付账款 -暂估 60 2022年1月收到30发票,那么应该调整以前年度损益调整还是利润分配？具体分录该怎么做
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2022年做了一笔暂估成本分录借：主营业务成本 贷：应付帐款，但是没有发票的，也没有付款的，2023年做汇算清缴的时候调整，交所得税，但是应付帐款一直挂账，改如何处理
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我2022年12月暂估的分录是这么做的， 借：主营业务成本648596 贷：应付账款648596 .然后我2023年1月冲暂估的分录是这么做的： 借：应付账款 648596 贷：以前年度损益调整648596 根据收到票： 借：主营业务成本601250 贷：应付账款601250 老师这个分录对吗？怎么感觉不对呢，应该怎么处理，比如我暂估了648596，但是收到票只收到601250，这个应该怎么处理呢？
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2022 年度代理记账把 借：预付账款 350 记成了借：应收帐款 350，并且在 2022 年还做了分录 借：主营业务成本 350 贷：应收账款 350 实际情况是这笔既不是收入也没有结转成本，2023 年该怎么做分录调账呢？
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原认缴的股权1000万，以1元的价格转让给一家企业，要交印花税吗？
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12月11日,收到鸿雁电器厂发来的B材料,已验收入库。写会计分录
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262，但是公户只收到5000，合同1200，怎么弄？”
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262，但是公户只收到5000，合同1200，怎么弄？
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了，是不是得对方把税款一起支付给公司，寸可以开6262，但是公户只收到5000，合同1200，怎么弄？
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。但是公户只收到5000，合同1200。怎么弄？
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。但是公户收款5000，没有收到1200，怎么弄？
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。是不是得写6262在合同上。
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。合同要不要写6262
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262
粤公网安备 44030002003870号
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分录怎么做呢
你之前代理记账的那些分录，全部反着做一遍
冲完了等于 0，然后再做一笔预付账款分录吗？
这样做的 借应收帐款350贷预付账款350
然后借 应收帐款350 贷以前年度损益调整350 借以前年度损益调整350 贷未分配350
因为跨年了，所以用以前年度损益调整
我写的这个分录理解不