老师，一般纳税人小型微利企业汇算清缴时，需填A107040减免所得税优惠明细表吗

这个填那个数字呢

实际利润乘以22.5%。这个是利润100万以内的。

亏呢企业 还要填吗

哦，那就是零，打开保存一下就可。

工资纳税调整明细表，帮我看下，工资薪金账载金额是填明细账中应付职工薪酬应付工资和社保的合计吧，账载和实际发生数可以一样吧，税收金额填那个数字呢

老师看下

税收金额和实际金额是一样的。

和前面的表需要有勾稽关系吗

你好，没有国际关系的。

你好，没有勾稽关系的。

老师，帮我看下这样填可以吗

可以的，可以这么做的。

账载金额就是用实际发生数加的社保，对吧