你好,借银行 贷以前年度损益调整, 借以前年度损益调整, 贷利润分配,未分配利润汇算清缴,纳税调增就行。
请教老师,21年有笔官司的诉讼费我记入了管理费用,当时不知道这笔款可以退,现在退回了,怎么调这笔账呢。29420元 直接冲管理费用还是以前年度损益呢?是看金额吗。分录该如何做呢?
老师,请教一下 公司今年收到款,是以前年度2021年公司支付的一笔咨询费,后面公司咨询了一半,不咨询了,对方退费一半,这笔款当初对方开了发票,我方做了管理费用,现在收到对方退款同时收到销项负数发票,这种情况我如何做这笔退款的分录呢?
公司21年的时候租了一块地,当时是直接计入管理费用。22年的时候又不租了,把这个租金退回来,付多少退回多少,退回时做的账务处理是通过以前年度损益科目,后结转到未分配利润中。现在我们在做22年的汇算清缴时就是不知道这个租金的金额该在哪里调好,相当于我们21年的时候管理费用扣多,22年的时候要把这笔管理费用加回来吗
老师你好,我公司今年发现,去年多计算了维修费2000元,并且供应商也开了2000元的专票给我们,我公司把2000元款项支付给了供应商,并且抵扣了进项税,也计入了去年损益,今年供应商把2000元退给我们了,那么我现在如何做账呢?是通过调整以前年度损益,还是直接冲红管理费用?如果是调整以前年度损益,那么会计分录是什么?如果是冲红管理费用,那么会计分录又是什么?。非常感谢!!!!
老师你好,我公司今年发现,去年多计算了维修费2000元,并且款项也支付了给服务商,也计入了去年损失,今年服务商把2000元退回来了,请问我应该如何进行账务处理?是通过调整以前年度损益,还是直接冲红今年的管理费用维修费?如果通过调整以前年度,那么会计分录是什么?如果通过冲红管理费用维修费,那么会计分录又是什么?另外2000元中以抵扣的进项税,需不需要考虑?请详细一点,万分感谢。
我11月份有一张进项票,11月12月都没有销项票,那这张进项票票勾选认证么,假如不勾选认证的话有没有期限
老师,请问企业所得税季度预缴纳税申报表营业收入和营业成本都没有,只有财务费用发生(手续费和利息收入),利润总额的数据该如何填写,可以直接修改为财务费用的金额吗
甲公司2023年度"管理费用"科目发生额合计数为500万元,其中"研发费用"明细科目发生额为150万元。则甲公司2023年度利润表中"管理费用"项目"本期金额"栏的列报金额为()万元答案:A.350B.500C.150D.650
给学校修剪树木的名义开发票需要缴税嘛?要交多少税
你好就是老板是某某协会的会长然后他说他以某某协会的名义给我打一笔钱在我的银行卡上然后让我通过微信转给他这样可以做吗这是犯法的吧
利润表季报中,税金及附加这栏小于城建税,原因是,去年年底收到了之前多交的城建税退税款,分录是借银行存款,贷:城建税,所以城建税大于税金及附加,报表无法申报,老师怎么调呢
我不小心把学有优教的帐号解绑了怎么追回啊没有号了
为什么利润表的投资收益比科目余额表的投资收益少,
补交个体户员工社保怎么写原始记账凭证
申报表填的是未开票收入账务怎么能一致
好的 谢谢老师。
不用客气,工作愉快。