公司适用小企业会计制度，2022年多计了一笔20万的费用，当年也收到了发票，现在做汇算清缴把它调成2023年的费用怎么做会计分录？ 我做的分录是：借：工程施工18万，应交税费-进项2万，贷：銀行存款20万。结转成本：主营业务成本18万，贷：工程施工 18万。结转未分配利润

建筑施工企业，18年有笔运输费120万，重复记账，记了两次。当时分录，借：应付账款，贷：工程施工，并且期末结转到主营业务成本在19年汇算清缴时候发现且做了纳税调整。请问，关于调整未分配利润的分录怎么写？

公司适用小企业会计制度，2022年多计了一笔20万的费用，当年也收到了发票，现在做汇算清缴把它调成2023年的费用怎么做会计分录？

公司适用小企业会计制度，2022年多计了一笔20万的费用，当年也收到了发票，现在做汇算清缴把它调成2023年的费用怎么做会计分录？ 我做的分录是：借：工程施工18万，应交税费-进项2万，贷：銀行存款20万。结转成本：主营业务成本18万，贷：工程施工 18万。结转未分配利润

2023年1-12月份会计科目余额表工程施工借方余额是：421764，2023年6月份开工程款发票583940.93，会计分录是这样做的：借：应收账款-某某单位 583940.93，贷：主营业务收入578159.33，应交税费-应交增值税-小规模增值税5781.6. 6月付了这个工程一笔材料费：借：工程施工-材料费100000，贷：应付账款-某某单位 100000，6月结转了了这笔成本：借：主营业务成本100000，贷：工程施工-材料费 100000，2024年2月份共发生了这个项目的成本483882元，借：工程施工-材料费483882，贷：银行存款483882，2月未结转了这笔成本，借：主营业务成本-主营业务成本483882 贷：工程施工-某某项目-483882，同时做了一笔调整期初的工程施工借方余额：借：利润分配-未分配利润 421764，贷：工程施工421764，问这样做的会计分录对吗？能把期初的421764借方余额能冲平吗？

内账只想要后面结转完整分录带上金额，怎么结转从工程结算、工程施工、成本收入和本年利润、利润分配、实际工程款100万收入100万工程施工-成本、工人工资、原材料合计50万、管理费用20万、财务费用是1万.上面是这项工程全部完工金额老师:刚上面这个分录答案已给。1、我们这个完工的工程是不是就用不到（工程施工）和（工程结算）这两个科目了？2、转利润分配借:本年利润29万贷:利润分配–未分配利润29万对吗？