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企业利润表所得税费用的当期所得税费用不等于 测算企业所得税表中的企业所得税是怎么回事呢。明明利润总额和调整金额都对得上。是账务中的所得税费用额不一样吗

2023-04-28 14:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-28 14:41

那你计算的方法是什么的,你再看一下系统里面他怎么算的,你看一下有差异在哪里

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快账用户5011 追问 2023-04-28 14:43

系统暂时进不去,估计还是跟账务有关系,利润表理论上的当期所得税费用是什么

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齐红老师 解答 2023-04-28 14:45

他应该是看的是年累计的利润总额减去弥补亏损之后的这个余额乘以税率。

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那你计算的方法是什么的,你再看一下系统里面他怎么算的,你看一下有差异在哪里
2023-04-28
你好,同学,利润总额是未计算企业所得税前的会计利润,计算所得税费用后的叫做净利润的
2022-07-12
同学你好 所得税费用=当期所得税%2B递延所得税 当期所得税=利润总额*所得税税率 递延所得税=(递延所得税负债期末余额-期初余额)-(递延所得税资产期末余额-期初余额) 递延所得税负债和资产不需要掌握,知道是按照这个公式计算就行
2022-03-28
你好,所得税申报表中的利润总额是填利润表中的利润总额,它这的明细没有让填费用。
2020-10-12
是的,这是一样的呢
2024-04-07
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