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企业清算完了,税务局查到有一笔固定资产 借:固定资产清理17000 累计折旧1000 贷:固定资产18000。 借:营业外支出17000 贷:固定资产清理17000。 实际企业将固定资产送人了,现在要怎么做账呢

2023-04-25 11:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-25 12:02

您好,送人要送销项税的,把税要补交了,同时这个营业外支出不能税前扣除,要纳税调增。现在就是补税和纳税调增的事了 借:营业外支出--捐赠支出 贷:固定资产清理 应交税金--应交增值税(销项税额)

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您好,送人要送销项税的,把税要补交了,同时这个营业外支出不能税前扣除,要纳税调增。现在就是补税和纳税调增的事了 借:营业外支出--捐赠支出 贷:固定资产清理 应交税金--应交增值税(销项税额)
2023-04-25
借:固定资产清理17000 累计折旧1000 贷:固定资产18000 借银行20000 贷固定资产清理 贷销项 借固定资产清理 贷营业外收入
2023-04-25
同学好,固定资产清理借方有余额,就从贷方结转走
2024-01-13
你好,是的,是这样处理的
2021-10-21
同学你好,固定资产只有这几个吗
2024-01-15
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