你好; 1. 是的; 因为走的固定资产清理; 不是收入科目的 ;2. 你没有资产处置损益科目吗
4.某商业企业是增值税一般纳税人,某年4月初留抵税额2000元,4月发生下列业务:)购入商品一批,取得认证税控发票,价款为10000元,税款为1300元。(2)3个月前从农民手中收购的一批粮食因保管不善导致毁损,账面成本为5400元。(3)从农民手中收购大豆1吨,税务机关规定的收购凭证上注明的收购款为1500元。(4)从小规模纳税人处购买商品一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,价款为30000元,税款为900元,款已付,货物未入库,发票已认证。(5)购买建材一批用于修缮职工食堂,价款为20000元,税款为2600元。(6)零售日用商品,取得含税收入150000元。(7)将2个月前购入的一批布料捐赠受灾地区,账面成本为20000元,同类不含税销售价格为30000元。(8)外购电脑20台,取得增值税专用发票,每台不含税单价为6000元,购入后5台办公使用,5台捐赠希望小学,另10台全部零售,零售价为每台8000元。假定相关可抵扣进项税额的发票均经过认证并申报抵扣。要求:(1)计算当期全部可从销项税额中抵扣的增值税进项税额合计数(考虑转出的进项税额)。(2)计算当期增
台湾信托商业银行是由什么银行组成
老师您好,年末核算发现费用多了,利润少了,老板希望所得税能多缴点,利润控制大一点,让把部分12月份已付款的费用发票挂预付账款,在一月份计入费用冲抵这部分预付账款,大概一万左右,可以吗?是想在2024年多缴点所得税,不存在少缴税
老师您好,我院信息科耗材采购,二次报价环节,个别单品免费赠送给医院,是否合规。
老师您好,年末计算费用发票多了,老板为了多缴点所得税,让抽出部分12月份费用发票放一月份做费用,挂预付账款,一月份记费用冲预付账款,大概一万左右的样子,可以这样操作吗
老师您好,是这样的,我们年末算了下费用票多了,利润比去年少,老板意思是把部分费用发票抽出来,已付款挂预收账款,一月份再记费用冲这笔预收账款,想多交点所得税大概一万块得费用发票吧,这样做可以吗
老师您好,年末付了一笔费用一万多吧,发票员工没拿回来冲帐,如果一月份拿回来冲帐了,发票日期是12月份的,可以计入一月份的费用里吗
用总公司签合同,可以由分公司收款开发票吗?怎么做账?华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?一起来看看!总公司签的合同分公司能收款开票吗?提问:如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?国税总局12366曾经有这么一个提问:监理总公司参加投标,中标后跟发包方签订合同,经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务,并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行?税局答复:根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定:“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同,总公司对外开票收款,总公司给分公司付款
2021年购入设备,原值50万元,预计净残值10%折旧年限5年,企业采取年数总和法计提固定资产折旧,税法规定采取直线法计提固定资产折旧,则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
一般纳税人,2024年能开2025年的应收的发票吗?怎么入账
没有财产处置损益科目,所以用的营业外支出科目。 那利润表不会显示这笔收入,我申报企业所得税的时候收入这行是不是要加上这笔出售收入?比如利润表收入显示10万,出售是2万,企业所得税收入是不是填12万,成本和利润总额按利润表填。是这样吗?
1. 那就是这样来做哈; 对的; 会有会计和税务上有一个差异金额;
软件收入10万,成本费用8万,利润总额2万 软件收入10万+出售固定资产2万,成本费用8万,利润总额4万, 我是按照哪个利润总额申报企业所得税?
你好; 按照账上的 利润表的利润总额来写 ; 4
账上是2万哦,加上出售固定资产收入来算才是4万。
你好; 你利润总额不是 写的4万吗? 看你利润表哦
不是,账上是2万 意思是账上收入是10万,成本费用8万,利润2万 因为有出售固定资产2万,申报企业所得税收入填10+2等于12万,账上成本费用8万,申报的利润是报多少万?
你好 ; 申报的企业所得税申报表; 看你利润表的营业收入; 和营业成本 和利润总额去写 来报
老师可能你没看之前的内容,因为有出售固定资产,所以利润表是不显示这笔出售收入的,申报企业所得税得加上这笔出售固定资产收入,那么申报的利润总额是按照利润表的利润申报还是利润表收入+出售固定资产收入-成本费用得出的利润申报呢?
你好1; 利润表 不写这笔 但是营业外支出 是影响所得税的; 你增值税是报了这笔; 你增值税申报表和你所得税就是会有这笔差异的;