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老师,去年计提的费用假设1万,今年发票来了成了5万,差额4万不通过以前年度损益调整,记到当期费用可以吗?

2023-04-25 11:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-25 11:19

差额就不用调整帐。差额是汇算清缴纳税调整就行。

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快账用户4201 追问 2023-04-25 11:26

发票1月份开过来,不需要做账吗?利润分配、盈余公积都不用做吗???

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齐红老师 解答 2023-04-25 11:32

开来发票时把暂估的红葱按照发票入账。用以前年度损益调整期末结转到未分配利润。

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齐红老师 解答 2023-04-25 11:33

打错字了,不是期末结转,是把余额结转到未分配利润。

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快账用户4201 追问 2023-04-25 11:33

不用以前年度损益调整,计入当期费用可以吗

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齐红老师 解答 2023-04-25 11:33

你好,需要用以前年度损益调整。

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齐红老师 解答 2023-04-25 11:34

计提盈余公积有差异的也要调整。

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