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老师,我们这个月缴纳上个月增值税的时候,用了之前的多缴来抵欠了,做分录怎么做呀。

2023-04-25 10:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-25 10:05

你好,之前多交是用哪个科目的?

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快账用户4257 追问 2023-04-25 10:06

增值税,当时调涨加计抵减

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齐红老师 解答 2023-04-25 10:08

多交用的是哪一个明细科目?如果你之前没有做的话,借应交税费增值税加计扣除, 贷营业外收入 借应交税费,未交增值税, 贷应交税费增值税加计扣除。

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快账用户4257 追问 2023-04-25 10:10

之前会计可能没做,

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齐红老师 解答 2023-04-25 10:10

的话,按照我上面的来就行。

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快账用户4257 追问 2023-04-25 10:18

好的。 谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-04-25 10:23

不用客气,工作愉快。

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你好,之前多交是用哪个科目的?
2023-04-25
你好   借应交税费-预缴增值税贷银行存款 。     月末结转 :借应交税费-未交增值税贷   应交税费-预缴增值税 银行存款 
2021-03-01
你好,借其他收益,贷应交税费--未交增值税,
2020-11-09
你好 借:税金及附加 贷:银行存款
2023-03-11
你的申报表上的附加也没多交呀。按你实际扣款做账就是了
2022-07-04
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