老师，暂估应付款如果不取得发票的话除了调企业所得税报表需要调账吗？如果不调账暂估的应付款岂不是一直挂着？
同学你好，需要调账的。
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老师，12月暂估成本，发票没有，我这边企业所得税汇算清缴进行调整，但是我的账务应该怎样处理，是不是，我暂估挂科目，如果我当时借，主营业务成本，贷，应付账款，现在2月做账处理为，借，应付账款暂估，贷，以前年度损益调整，对吧老师
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老师，想问下，2021年暂估的成本，应付账款～暂估 现在企业所得税汇算清缴我已经把暂估成本全额调整交税了，那资产负债表上的应付账款～暂估余额还一直挂着？怎么处理才能把这个资产负债表应付账款～暂估的余额去掉呢？
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没有发票暂估的费用 借:管理费用 贷:应付账款～暂估 汇算清缴没有发票调增，那么账目处理上贷方一直这样挂着吗？还需不需要再取得发票
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老师，暂估应付款如果不取得发票的话除了调企业所得税报表需要调账吗？如果不调账暂估的应付款岂不是一直挂着？
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我去年暂估成本的账是 借主营业务成本 贷应付账款 如果要是不调账的话 应付账款不就还挂着账呢么 应该怎么处理啊
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老师，24年暂估成本费用一直没有发票冲回，汇算清缴调增，那账怎么处理？
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怎么调账？如何做分录
同学你好，一般情况下，按原分录写，金额负数。
如果原材料已经用完就做借生产成本。贷应付账款暂估负数金额吗
做这样的调整分录需要公司领导签字同意吗
同学你好，如果原材料已经用完，冲暂估时，可以借：主营业务成本，负数，贷：应付账款，负数。