收到了供应商给的现金折扣，怎么做分录，谢谢

没有开票

或者说没有收到钱，是帐上给的

借应付账款贷营业外收入

不应该是财务费用科目吗

你说的这种也可以的。以前的制度就是用的财务费用，现在还是有很多人认为应财务费用是合理

分录怎么做

借：应付账款贷财务费用

这是以前的说法吧，现在的红冲成本是怎么写的

借：银行存款/应付账款，贷：库存商品（主营业务成本）应交税金-应交增值税(进项税额）

是不是负数