老师您好，我是今年半路接手单位财务，之前代理记账做的账，账务比较乱，在翻账过程中，发现去年有分录是错误的。实际业务是单位发放个人提成和提现两笔业务，但是做账写成一笔分录： 借：其他应付款-某某 贷：银行存款 麻烦问下老师这笔怎么更正？
提成是借销售费用，等待其他应付款。然后后面你图上的付款分录是对的。
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老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万
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老师，请问一下，就是 我在查账的时候发现，之前2022年 上半年有些账都做错了 科目挂错了， 比如贷款利息， 贷款是专用于支付建安成本（工程款等）的，然后这个利息是不是就应该资本化， 正确分录是不是 借 开发成本-开发间接费 -利息 贷 银行存款 但是之前会计 是 借 财务费用-利息 贷 应付利息 借 应付利息 贷 银行存款 用不用更正过来？？ 借 开发成本-开发间接费-利息
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老师您好，我是今年半路接手单位财务，之前代理记账做的账，账务比较乱，在翻账过程中，发现去年有分录是错误的。实际业务是单位发放个人提成和提现两笔业务，但是做账写成一笔分录： 借：其他应付款-某某 贷：银行存款 麻烦问下老师这笔怎么更正？
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老师，公司成立不到一年，之前都没有账，但是有业务发生，但是由于之前的太乱没办法理出一个期初，所以中途（6月）建账的时候，没有做之前的账，只从建账以后做账，期初就根据银行余额录了一个期初，借方写的银行存款贷方写的利润分配未分配利润，这样可以吗，至于未清的往来，只有在之后对账过程中理出一个期初在补记分录，如果发现6月之前有一笔未收回的货款现在收回来了入了公户，那补记借银行存款贷方应收账款，但是这样的话银行存款余额就不平了，因为之前已经录了期初，那怎么处理
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老师好 12月公司贷了款，付给中介公司一笔中介费，当时入账入的管理费用—服务费，今天才发现财务软件管理费用科目下有聘请中介机构费这个明细科目，我想问是不是必须得把12月这笔分录给红字冲销 重做一笔分录啊
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老师您好，公司与电网公司签协议，主要是扩容费，对方发票上开的是多回路供电费，请问该协议是否需交印花税，如需缴纳应按哪个税目呢？
粤公网安备 44030002003870号
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然后提现正确的分录是借库存现金贷银行存款。
跨年了，直接更正就可以？个人提成不算入工资？
明细属于提成，合并到工资里。要是影响损益的跨年调整，损益类科目用以前年度损益调整。
提成已发放，代理记账那面是根银行回单把发放和取现做成了一笔分录
那是不对的。提取现金必须有一笔分录，然后发放再做一笔。
把错的分录红冲，然后按照正确分录写写两笔分录。
跨年也无所谓，提成直接该计提计提，然后再发放？涉及到个税问题呢？
你好，跨年也可以处理的，如果个税申报有错误的，可以更正申报。要是员工做完汇算清缴了个税，就不能更正了。