咨询
Q

2.某企业为一般纳税人,销售货物适用的增值税税率13%,交通运输服务税率6%,2022年6月有关的生产经营业务如下:1)销售甲产品给某大商场,取得不含税销售额80万元,开具增值税专用发票;另开具普通发票,取得销售甲产品的送货运费收入5.45万元。2)销售乙产品,取得含税收入28.25万元。3)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程,成本价为20万元,成本利润率为10%,该产品无同类产品市场销售价格。4)购进货物取得专用发票,注明进项税额为10.2万元,另支付运费,不含税价款6万元,取得增值税专用发票。5)购进免税农产品,支付收购价30万元,取得相关票据,该农产品适用10%的扣除率。要求:计算该企业2022年6月应缴纳的增值税税额。

2023-04-18 00:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-18 01:15

你好,正在解答中请稍等。

头像
齐红老师 解答 2023-04-18 01:28

业务1的销项税额(80%2B5.45/1.13)*13%=11.03 业务2的销项税额 28.25/1.13*13%=3.25 业务3的销项税额 20*1.1*13%=2.86 业务4的进项税额 10.2%2B6*9%=10.74 业务5的进项税额(30%2B5)*10%=3.5 计算该企业2022年6月应缴纳的增值税税额11.03%2B3.25%2B2.86-10.74-3.5=2.9

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×