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2022年管理费用预提多了,我今年想转出来。我账务如何处理,计入什么科目,今年所得税申报时候需要调整什么吗

2023-04-16 20:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-16 20:39

你好当时分录怎么做的

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快账用户2230 追问 2023-04-16 20:50

借:管理费用-暂估费用 贷 :其他应付款

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齐红老师 解答 2023-04-16 20:51

借其他应付款,贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整,贷利润分配未分配利润。

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快账用户2230 追问 2023-04-16 20:54

可以把去年的冲掉么?所得税申报时候有需要特殊调整的地方吗

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齐红老师 解答 2023-04-16 20:57

可以 汇算清缴纳税调增就可以了 纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额

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你好当时分录怎么做的
2023-04-16
你好,只能修改12月的计提的账,因为汇算是以正确的报表为基础
2024-04-17
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2021-07-19
你好,是应当计入  以前年度损益调整科目,错误的计入了费用?  
2023-05-23
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