你好当时分录怎么做的
请问在小企业会计准则下,去年有一笔保证金计入了管理费,已经所得税汇算清缴且财报也报了,今年应该怎样调整,需要去税务更改申报吗,去年收入为0,即使不计入费用也不用交所得税,如果今年直接借应收借管理费用负数,是不是需要多交这部分管理费用的税,怎么处理好,谢谢
老师:你好!如果是在今年6月份的时候发现往年账务处理有错:在计提第四季度末所得税时当时没有计提,结果在今年1月份的时候才计提的。但是没有用到以前年度损益这个科目去过渡,分录是:借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 ?请问还要调整吗?如果要调整的话要怎么做分录?
2022年管理费用预提多了,我今年想转出来。我账务如何处理,计入什么科目,今年所得税申报时候需要调整什么吗
有二十多万调整的以前年度损益入费用了,这部分我报企业所得税的时候有什么需要填的吗?还是需要调整21的所得税申报?还是直接在22年填?管理费用需要纳税调增或调减吗?
我公司今年收到税务稽查的处理决定:要求从2018年起到2022年,分别要确认2018和2019年未确认的两笔收入收入并计算增值税,将三年不应计提的固定资产折旧调增应纳税所得额,将不应计入的管理费用调增应纳税所得额,我在做2022年汇算清缴时应该如何填报,还有如何进行账务处理?
外地劳务施工了一小部分,合同作废了(没有签作废协议),公户没来款,建筑服务发票红冲了,可以申请外地税务局给这个发票带来的预交税款退税吗?
老师好,24年多进了费用100元,25年用未分配利润调整,25年是不是不影响所得税?那24年要纳税调增吗
一个月工资是4500带两天休息,我就休一天,还剩一天可以算成工资,然后店里装修老板给我们放了13天,那我这个月应该得多少工资,老板给放的假应不应该算工资这个店没签合同,也没有保险,如果算工资的话,怎么算,我应该发多少工资
要的是查经大全资料。是让不让下载?不让就说不不让。
一个月工资是4500带两天休息,我就休一天,还剩一天可以算成工资,然后店里装修老板给我们放了13天,那我这个月应该得多少工资,老板给放的假应不应该算工资
一个月工资是4500,但是店里装修老板给我们放了13天,那我这个月应该得多少工资,老板给放的假应不应该算工资
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借:管理费用-暂估费用 贷 :其他应付款
借其他应付款,贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整,贷利润分配未分配利润。
可以把去年的冲掉么?所得税申报时候有需要特殊调整的地方吗
可以 汇算清缴纳税调增就可以了 纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额