咨询
Q

您好老师,汇算清缴时发现不是公司的车辆,保险费开的公司的名头,入成本,还抵扣进项了,电子税务局如何调整,账务如何调整

2023-04-15 22:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-15 22:25

您好,这个保险费纳税调增,还要更正2022年12月增值税申报表,把这个进项转出。 账务是 1、借:利润分配 贷:以前年度损益调整 2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-企业所得税 3、借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款 进项转出   借:应交税费——应交增值税(进项税转出)   贷:应交税费——应交增值税(未交增值税) 交税时 借 ::应交税费——应交增值税(未交增值税) 贷:银行

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好,这个保险费纳税调增,还要更正2022年12月增值税申报表,把这个进项转出。 账务是 1、借:利润分配 贷:以前年度损益调整 2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-企业所得税 3、借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款 进项转出   借:应交税费——应交增值税(进项税转出)   贷:应交税费——应交增值税(未交增值税) 交税时 借 ::应交税费——应交增值税(未交增值税) 贷:银行
2023-04-15
借预付账款 贷以前年度损益调整19901 应交税费应交增值税进项转出1194.06 借预付账款贷应交税费车船税 借应交税费车船税 贷以前年度损益调整565.6 这个月进项转出 汇算清缴调增
2023-04-16
你好,纳税调整是需要在出现清缴的时候纳税调整的
2025-01-13
您好 公司做了暂估成本,跨年取得了成本票,等5月份汇算清缴时暂估的成本可以税前抵扣
2021-01-05
同学你好 是建筑业的吗
2022-06-21
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×