您好,这个保险费纳税调增,还要更正2022年12月增值税申报表,把这个进项转出。 账务是 1、借:利润分配 贷:以前年度损益调整 2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-企业所得税 3、借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款 进项转出 借:应交税费——应交增值税(进项税转出) 贷:应交税费——应交增值税(未交增值税) 交税时 借 ::应交税费——应交增值税(未交增值税) 贷:银行
您好老师,汇算清缴时发现不是公司的车辆,保险费开的公司的名头,入成本,还抵扣进项了,电子税务局如何调整,账务如何调整
您好老师,这是汇算清缴前发现22年6月把不是本公司的车辆保险费计入成本,并进项抵扣了,现在电子税务局如何补救操作,账务如何调整
老师您好,物流运输公司,收到给车辆上保险的保险公司退费款1500块钱,应该如何做账呢?(以前给车辆上保险做账用:借:主营业务成本-车辆保险 xx 进项税额 xx 其他应付款-老板,一般以前公司给车辆上保险都不用公户,但是这次退费却走公户了,请问这种情况如何做账)谢谢老师
老师,劳务公司,一般纳税人,年底电子税务局申报企业所得税年报,请问我是现在填写纳税调增项目还是等汇缴清算时再做调整好呢?去年因为收入比较少,年初开票时预缴了企业所得税,现在整年算下来是亏损的,企业所得税显示负数呢,我需要现在调整还是等汇缴清算调整?
怎么大白话理解投资性房地产
控股公司需要分红所控制的公司分红,比如股份是30%以上,那么控股公司要是分红需要缴纳税款吗
租金费用是白条入账的,在企业年报的时候要调整出来,是填在纳税调整项目明细表吗,是填在哪里
个体户开一个点维修发票给运输公司,要交多少税
五倍充值、首单免费、充值金额内可享8折、算下来一共打了几折
委托加工物资如果回收后直接出售,但是售价高于受托方计税价格,那么收回委托加工物资时的消费税会计分录怎么写?
老师,做的纳税申报更正,更正完为什么提示有不符的地方,这是真实正确的数据,我已经提交更正申报了,再点进去还是显示有不相符的数据,是什么原因
持有期间分期确认的利息金额到底是记入“交易性金融资产——应计利息”科目还是应付利息?
老师请问休学被我点到,怎么又给它调成休学状态?
企业所得税年报中的期间费用,像汽车加油,车保险,应该填在哪里