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老师好,问下小规模,第2栏次填写1%增值税收入,第3栏次填写1%普票和无票收入合计,第12行其他免税销售额怎么填写,是原来3%减到1%的2%那部分收入?

老师好,问下小规模,第2栏次填写1%增值税收入,第3栏次填写1%普票和无票收入合计,第12行其他免税销售额怎么填写,是原来3%减到1%的2%那部分收入?
2023-04-10 20:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-10 20:33

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齐红老师 解答 2023-04-10 20:36

收入不超过30万元未开具专票,填在第9栏免税销售额; 收入超过30万元,无论是否有专票,填列在第1-8栏; 有专票或收入超30万元,均需要填列增值税减免税申报明细表;

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同学,稍等下,马上解答
2023-04-10
你好,填写的是开的普通发票的,然后第一行里面包含着无票收入。假设你销售额超过了30万。
2024-07-04
您好 小规模企业季度开票,专票%2B普票%2B不开票收入超过了30万,不开票收入只是在增值税申报明细表第一栏并入填总数就行 如季度开专票11万,普票23万,其他是不开票收入,总收入是50万,都是不含税,那第一栏次应征增值税不含税销售额(3%)的征收率那里填50万,第2栏次填11万专票的,第3栏次填普票23万,未开票收入只体现在第一栏总合计数就行了 是的
2024-11-23
上面的销售额都是不含税的吗
2024-04-06
是26万/1.01,增值税是这么计算的。
2023-04-11
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