老师 我想问下 收到2021到2023.6 一次性开具的房租和仓储服务费发票 ，款已经付了， 我这样做 借应付某公司 贷 银存 借 管理费用仓储费/租赁费 贷应付某公司 。可以吗 房租和仓管费需要分摊吗 我直接一次性做到管理费里面可以吗
你好，需要的需要分摊，因为你这个跨年。
-
Q
老师好，公司9月份银行支付房租和物业费共计4万元，日期2020.9.1-2021.2.28，款已付发票收到。公司财务做分录:支付 借:预提费用40000 贷:银行存款40000 分摊到每月 借:管理费用 6670 贷 预提费用6670 想问一下这样对吗？
-
Q
老师，请问一次支付几个月的房租，发票是放在预付款凭证后面吗？半年的房租是二十多万，已开发票，但是付款只付了十万，分录是不是借：预付账款—房租费 贷：应付账款— XX公司，发票放在这个凭证后面，支付款时做分录，借：应付账款—XX公司 贷：银行存款 摊销时，借管理费用/主营业务成本—房租费 贷：预付账款—房租费？
-
Q
老师，请问下租赁办公室年租金37200元，发生的以下情况，1、未收到租赁发票，先付款的分录 借：预付账款 37200贷：银行存款 37200 2、租金已付5月，但发票仍未收到，每月需要预提 借：管理费用 15500 贷：其他应付款--预提费用 15500 3、租赁有6个月，才收到租赁发票后 借：待摊费用 18600 其他应付款-预提费用18600 贷：预付账款 37200 4、如租赁一年后才收到租赁发票 借：其他应付款--预提费用 37200 贷：预付账款 37200 请老师帮看下 这样做分录对吗
-
Q
老师你好，我们公司租房用于办公，租期是20年12月到21年12月，租房发票对方是一次性按一年金额开具的，那我们20年12月收到发票时分录借预付账款贷银行存款，月末分摊租金时借管理费用贷预付账款对吗
-
Q
公司高层代垫的项目租金，已经报销，目前未收到发票，账务处理可以这样做吗 借：预付账款-房屋租金 贷：其他应付款-XX 借：其他应付款-XX 贷：银行存款-工行 发票来了 借：管理费用-房屋租金 贷：预付账款-项目租金
热门问答 更多>
-
向银行借入为期3个月的临时借款240000元,存入银行,年利率为5%,利息按季度支付,分月计提。
-
公司对外销售材料一批，售价258000，增值税率13%，款未收回。另外公司用银行存款垫付运杂费2500元。要会计分录
-
公司对外销售材料一批，售价258000，增值税率13%，款未收回。另外公司用银行存款垫付运杂费2500元。
-
公司对外销售产品售价140万，税率13%，公司收到一张商业承兑汇票。
-
没什么问题，谢谢啦，嗯
-
利率上升，股票价格为什么下跌了
-
利率上升股票价格为什么下跌？
-
请问我们公司签的土地流转合同要缴印花税不，
-
老师，我今天发现从23年开始的季度利润表都填错了，我从2025年的第4季度利润表开始更正财务报表，数字到后面改不动，老自动算，我是不是应该从错的那张季度利润表开始更正啊？
-
你好，公司申报工资的员工不是本公司的员工，也不在职没有实际发放工资，是在校大学生可以申报吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那我怎么分摊呢 比如一个月2万 一共18个月，我们是一次性付的款 一次性收的票，那我分录怎么做呢 第一步 借应付 贷银存 第二步 怎么做呢 老师麻烦详细一点
借管理费用，贷应付账款2万。
我每个月这个分摊吗 我可以一次性摊销前面2021-202303月吧 ，后面还有几个月再每个月摊到摊完是吗 。仓储服务费和租赁费都要摊销吗
你好，可以的，之前没有做的可以啊。
老师 那我收到的票我怎么入账呢 我收到36万的发票 我肯定是借管理费用 进项 贷 应付36万。 我收到的票已经一次性认证了 ，按
借预付账款应交税费、应交增值税进项，贷银行放款，然后之前年度的借以前年度损益调整待预付账款，今年的借管理费用 贷预付账款。
可是老师 我上个月 一次性全部付款已经做借应付账款 贷银行存款 ；这月收到全部房租和仓储费发票 ； 进项发票已经认证了 ，那我以前年度和今年的分摊怎么做呢
借以前年度损益调整应交税费、应交增值税进项，贷、应付账款。
借额管理费用等，贷应付账款。
老师 进项税额 我这个月都认证了 那下个月分摊的话 就只做借管理费用 贷应付账款可以吗？ 以前年度调整的部分 这个我在汇算清缴里面 怎么填啊
纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额。