老师好:请问我家收到的货款，因为业务没有完成，就没有给对方开票，一直在应收账款的贷方挂着，现在双方协商把之前的货款退了就可以，领导用微信给退的，我走现金可以吗？
你好领导用微信付的应该从公司再转给领导可以是现金
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企业年底没有成本票怎么办？
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某企业2020年10月发生以下经济业务：请编制相关会计分录（1）收到投资者方方公司投入的货币资金200000元，专利作价400000。（2）向大大公司购进A材料3000千克，单价25元，计75000元，增值税12000元，款项尚未支付。（3）上述材料运到验收入库，材料按实际成本入账。（4）生产甲产品领用A材料2000元，领用B材料10000元；生产乙产品领用A材料3000元，领用B材料5000元；生产车间一般耗用A材料1000元；管理部门耗用B材料800元。（5）计提本月工资25000元。其中：生产甲产品的工人工资10000元，生产乙产品的工人工资10000元，车间管理人员工资1800元，厂部管理人员工资3200元。（6）从银行存款中支付本季度短期借款利息32000元，本季度前两个月已预提短期借款利息21000元。（7）职工张三报销差旅费1000元，原预借1200元，余款以现金退回。（8）计提本月固定资产折旧费5000元。其中车间生产用固定资产折旧3500元，厂部管理用固定资产折旧1500元。（9）计算并结转以上制造费用（按生产工人工资比例分配）。（10）本
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[目的]实训连锁企业商品横向调拨的核算。[资料]华联连锁超市下属长江路直营店向黄河路加盟店调A商品60箱,每箱12瓶，每箱进价70元,调拨价80元,零售价92元。[要求]分别按照商品进价和零售价作出总部财务、直营店和加盟店的会计分录。
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老师好，想问一下，别人给老板个人债务的顶账车入在公司名下，但公司没有作为固定资产，现在车已经卖给其他个人并开具二手车交易市场的发票了，请问这样账务和税务这怎么处理呢
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大发连锁超市本月采购商品及配送情况如下:(1)采购鸟牌超能皂100箱,每箱进价42元.内部调拨价48元,零售价52元。其中60箱送到配送中心仓库，30箱直接送到A直营店,10箱送B加盟店。(2)采购天天酱油100箱,每箱进价80元,内部调拨价90元,零售价100元。其中40箱送到配送中心仓库，40箱直接送到A直营店20箱送往B加盟店。(3)上述采购商品的发票账单已经收到,商品由有关部门验收入库,账款尚未支付。(4)总部按照购货合同,全部支付上述价款。[要求]分别按照商品进价和零售价作出配送中心、门店、总部财务部门的会计分录。
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9月份社保计提的时候按4462，10月份补缴的部分会计分录怎么做？
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合同现金流量特征有几种
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如何判断一科目后要不要带二级科目？
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3、某总公司加权平均投资利润率为18%，其所属A投资中心的经营资产平均余额为400万元,利润为100万元。现该投资中心有一投资项目，投资额为100万元，预计投资利润为20万。若该公司要求的最低投资报酬率为其加权平均投资利润率。要求(1)如果不考康投资项目，计算A投资中心目前的投资利润率;(2)如果按投资利润率来衡量，A投资中心是否愿意接受这一投资项目?(3)如果不考虑投资项目，计算A投资中心目前的的剩余收益:(4)如果按剩余收益来衡量，投资中心应否接受这一投资项目?
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3、某总公司加权平均投资利润率为18%，其所属A投资中心的经营资产平均余额为400万元,利润为100万元。现该投资中心有一投资项目，投资额为100万元，预计投资利润为20万。若该公司要求的最低投资报酬率为其加权平均投资利润率。要求(1)如果不考康投资项目，计算A投资中心目前的投资利润率;(2)如果按投资利润率来衡量，A投资中心是否愿意接受这一投资项目?(3)如果不考虑投资项目，计算A投资中心目前的的剩余收益:(4)如果按剩余收益来衡量，投资中心应否接受这一投资项目?
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老师:我挂应收账款那家，我走现金可以吗？34000多。
可以的，但是要体现法人付款这一步
老师:能给我做个分录吗？
借应收账款贷其他应付款 借其他应付款贷库存现金
老师:第一个分录，怎么做原始凭证呢？还是不用做原始凭证？
您原来的凭证是怎么挂账的
原来的凭证是对方给的货款，根据银行的电汇凭证挂的呀！
分录是什么？是不是挂的应收账款借方负数
是挂的预收账款。的哦
老师:是挂应收账款的贷方。
那就对了，那我上一位回答的分路是没有问题的。退还的时候增加应收账款借方。这样应收账款就行了。
然后付给法人的钱要在其他应付款里。
老师:你的分录是对的，但是我不知道第一个分录用不用在写张原始凭证？也不知怎么写。
可以让老板提供支付的截图。也算是原始回单。
诶呀，老师截图的话时间有点长了，再说34000元也不是一次就能划过去的，有点麻烦，老师还有没有别的办法？
你只能这么操作。肯定要通过其他应付款，法人这个科目。只不过是选择是现金还是银行支付而已。
老师:是法人代付的，我只能走现金，因为没有通过我家银行走，就是第一笔分录不知道怎么写原始凭证。
可以通过银行转给法人，已报销的形式。第一个分录直接写就行啦，让法人提供付款截图。
老师:我给法人现金行吗？第一个分录没有截图，我写个原始凭证上说明一下行吗？
可以的，给现金也可以，用银行支付也可以。