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以前年度小规模增值税销项税免税部分转入营业外收入金额错误,多转了,如何调整 错误的凭证借:应交税金2830.30贷营业外收入2830.30 正确的应该是记280.30

2023-04-04 15:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-04 15:24

您好 借:应交税金 -2550 贷:利润分配-未分配利润 2830.3-280.3=2550

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快账用户7248 追问 2023-04-04 16:11

所得税年度申报里面需要做调整嘛?

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齐红老师 解答 2023-04-04 16:12

所得税年度申报里面需要做调整   金额不大 也可以直接调整本期的 借:应交税金 -2550 贷:营业外收入 -2550

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