老师，我们是购买方，已抵扣的专票对方开出负数发票后，我们借应付账款，贷成本，贷进项税额转出吧，原凭证是借进项，借成本，贷应付账款
你好，是的，分录就是这样。
-
Q
老师，您好，购买方已抵扣购进商品，后期退货。库存商品做借方负数还是做贷方正数。 购进：借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：预付账款 退货：借：预付账款 （正数）库存商品（负数）贷：应交增值税-进项税额转出（正数）这样做对吗？
-
Q
老师好！网上已经先认证发票，后来发现材料不好要退，但是发票已经认证，只能做转出，请问会计分录这样做可以吗？ 借:原材料（正数） 进项税额（正数） 贷:应付账款（正数） 借：原材料（负数） 贷：应付账款（负数） 借：进项税额转出（正数） 贷：进项税额（正数） 借：成本费用（正数） 贷：进项税额转出（正数）
-
Q
老师，开具的销项负数发票的分录：借：原材料 应交税费—进项税额转出 贷：应付账款，开的正确的发票，借：原材料 应交税费—进项税额 贷：应付账款，最后在把进项税额结转对吗？
-
Q
你好我这边是已经抵扣的票进项税额转出，然后我这笔之前已经做了结转成本了，除了做借应付账款，贷方进转出，贷方库存商品，然后成本也需要转出，借商品，贷方主营业务成本吗
-
Q
那老师，我做账的时候，收到的成本票是专票没有抵扣，是借主营业务成本贷方应付账款，还是借主营业务成本应交税费进项税贷方应付账款呢，税额要单独做出来嘛
热门问答 更多>
-
是我们一个公司，总分都是我做账
-
工资社保计提到总公司，分公司缴纳，怎么做账呢？
-
收入是确定到总公司，工资社保在分公司缴纳发放，总成本怎么核算？
-
你好老师，今年的汇算清缴，没有A 107040减免所得税优惠明细表，这样就不填写了吗？
-
您好老师： 1.收到发票：有货物名称，单位空白可以吗？ 2.估价入库的角铁是短的30根，发票到时是3根角铁（整根长角铁）。30根短的是厂家给切割好了送来的，发票能验收吗？怎么做好？
-
所属期2月里申报2024年奖金，那么计提时计入今年的费用还是去年的，具体怎么做分录？
-
律师事务所承担律师的个人的会费怎么入账
-
老师，问下企业安排退休残疾人能免残保金吗？
-
车险开专票可以做为日常抵扣吗？
-
库存商品科目偶尔为0，长期为0会被查的吧
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录