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员工代垫的职工福利费,账上只挂账未报销给员工,在职工薪酬支出及纳税调整明细表里面的职工福利费支出那的实际发生额怎么填呢?税收金额怎么填呢?

2023-03-30 11:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-03-30 11:35

你好,挂了管理费用的吗?如果是的话,账载金额写你账上挂的,其他的不填写。

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你好,挂了管理费用的吗?如果是的话,账载金额写你账上挂的,其他的不填写。
2023-03-30
你好;   应付职工薪酬-职工福利费 小于管理费用-职工福利费 怎么会小 ; 你们 计提不是正常做 :借管理费用 -福利费贷   应付职工薪酬-职工福利费 ; 金额应该一致的   
2022-04-28
账载金额是填应付职工薪酬-工资上年计提的1-12月发生额, 实发金额是填汇算清缴前已经实发的上年计提的1-12月金额。 税收金额:在汇算前发放和申报了个税的上年计提的工资
2024-05-23
您好,汇算清缴前发放的就可以税前扣除的。
2023-03-30
福利费实际支出7.8万 账载金额,税收金额,7.8万,实际发生额也是7.8万
2021-04-16
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