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老师,去年暂估了10万销售运费,结果来的发票金额12万,怎么处理

2023-03-25 23:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-25 23:16

学员朋友您好,红冲以前的错误科目凭证,再做蓝字正确凭证

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快账用户8911 追问 2023-03-25 23:19

以前不是错的,是暂估的销售运费,100吨✖️100元=1万,现在来的发票是150吨✖️90元=13500元,应该如何冲去年的暂估呢

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齐红老师 解答 2023-03-25 23:22

同学您好,一般是红字冲回原分录的,原科目负数表示的 蓝字登记正确的就可以了

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快账用户8911 追问 2023-03-25 23:26

老师,暂估的单价跟来发票的单价不一致,咋办?我暂估单价100,来的发票单价是90

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齐红老师 解答 2023-03-25 23:34

以也按照同样的方法处理

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快账用户8911 追问 2023-03-25 23:37

哦哦,不考虑单价了,只考虑总金额即可是吧?暂估10万,我次年冲回去10万就行是吧老师

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齐红老师 解答 2023-03-26 07:24

你说的这种也可以的。

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学员朋友您好,红冲以前的错误科目凭证,再做蓝字正确凭证
2023-03-25
先做相反的分录,再做有票的分录即可
2023-03-26
你好,是针对今年取得发票的时候如何做分录?
2023-04-05
借:应付账款-运费 10-4.5 贷:利润分配-未分配利润 5.5
2023-03-24
你好,之前是借管理费用贷其他应付款吗?
2022-04-24
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