你好,是一般纳税人,取得了专用发票吗?
(1)本月购进商品收到增值税专用发票15份,价税合计339万元。 (2) 本月购进商品支付运费21.8万元,收到增值税专用发票5份。 (3)本月销售商品452万元,同时收取运费11.3万元, 开具增值税专用发票20份。 (4)本月从增值税小规模纳税人处购买商品20. 6万元,收到增值税专用发票3份。 (5)本月将购进的商品5万元用于公司福利发放。 (6)本月发出委托代销商品10万元,收到委托代销方发来的代销清单11.3万元。 (7) 本月有5.65万元的包装物押金逾期,未开具发票。 注: 1.以上金额均为含税金额: 2.公司适用税率为13%: 3.运输业税率9%; 4.小规模征收率3%5.本月进项发票全部认证抵扣 要求: (1)请计算该公司当月销项税额: (2) 请计算该公司当月进项税税额: (3) 请计算该公司应纳增值税税额: (4) 填写增值税申报表。
老师我咨询一下,比如我的2022年异地项目签得合同造价是10万(不含税),情况一:我2022年12月开出了5万的发票,2022年12月收到成本发票4万,我预交企业所得税就按照5-4=1 ,1万乘以千分之2去预交企业所得税。情况二:2022年12月开出发票5万,支出成本费用4万,对方还没有给我开成本票但是在今年汇算清缴之前会给我开出来,我预交的时候可以按照5-4=1,1万乘以千分之2预交吗?
您好,2022年12月未收到进项发票(金额为5万元),暂估成本,5万,如果2023年2月收到对方公司给补的进项发票(价税合计为5万),按哪个金额入账,是5万,还是价税分离后的价格(小规模普票)
您好,2022年12月未收到进项发票(金额为5万元),暂估成本,5万,如果2023年2月收到对方公司给补的进项发票(价税合计为5万),按哪个金额入账,是5万,还是价税分离后的价格(我是小规模纳税人,收到普票)
您好,小规模纳税人,2022年12月未收到普通进项发票(金额为5万元),暂估成本,5万,如果2023年2月收到对方公司给补的普通进项发票(价税合计为5万),按哪个金额入账,是5万,还是价税分离后的价格
通用定额发票现在还能用吗作为扣税发票
老师你好,学堂答疑过年期间放假时间是什么时候到什么时候?
新的租赁准则和旧的有什么区别了?出租人和承租人会计分录有什么不同?
公司房产税从租计征不能减半吗?
老师 请问没开票的客户付了承兑过来 账要怎么做
老师新年好 12月有一笔分录做错了 影响了费用和所得税 本来应该做 借:应收利息 50万 贷:其他业务收入 50万 可是12月被我做成了借:财务费用—利息费用 50万 贷:其他业务收入 50万 这要怎么办
刘艳红老师您好,个体工商户(是做货车修配的)收到购买挂车配件和润滑油的发票分别应该怎么做账?
小规模纳税人在2008年买的小轿车,现在要进行固定资产清理,帐务处理及分录怎么做
B公司原股东是自然人,后转让股权100%给A公司了,但是A公司转让后一直没有实际注资,原自然人也没有注资过,实收资本目前是0,请问年底B公司可以给A公司分红吗?
固定资产周转率=营业收入÷固定资产平均净值 平均固定资产净值=(期初固定资产净值+期末固定资产净值)÷2 然后,营业收入要用什么时间的,要做五年的周转率分析
你好,既然是小规模纳税人,收到普票,就不需要价税分离的