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老师好,汇算清缴,职工薪酬纳税调整明细表,税收金额这一列怎么填,请老师讲详细一点,谢谢

2023-03-14 15:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-14 15:10

你好,具体是哪个明细 是工资薪金,福利费,还是其他的? 

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快账用户9639 追问 2023-03-14 15:12

职工教育经费支出,下面有两个明细,其中:按规定比例扣除的职工教育经费的税收金额,怎么填,实际发生额没有超过规定的扣除比例

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齐红老师 解答 2023-03-14 15:13

你好,工资薪金是多少,职工教育经费支出是多少 我需要这两个信息,才可以填写

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快账用户9639 追问 2023-03-14 15:14

工资薪金1148826.61,实际帐载金额是46779

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齐红老师 解答 2023-03-14 15:15

你好,职工教育经费支出,帐载金额是46779,税收金额=46779

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快账用户9639 追问 2023-03-14 15:16

谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-03-14 15:18

祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。

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你好,具体是哪个明细 是工资薪金,福利费,还是其他的? 
2023-03-14
你好,是的,都是要填写的。
2024-05-07
你好,这个建议你看一下学堂的课程。 填表说明,你可以在电子税务局下载。 https://hunan.chinatax.gov.cn/downloadlist/20190719064529/2?download_type_id=11Come on.
2024-12-30
同学, 你好 可以按照以下规则填。 职工薪酬支出及纳税调整明细表填写: 职工薪酬支出: 1.第1行“一、工资薪金支出”:填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额,具体如下: (1)第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。 (2)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 (3)第5列“税收金额”:填报纳税人按照税收规定允许税前扣除的金额,按照第1列和第2列分析填报。
2024-05-10
你好,税收金额这个是自动算的。
2023-04-28
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