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老师,请问企业所得税汇算清缴里的职工薪酬支出账载金额,实际发生额,税收金额,是不是没有调整就不需要要填写,点下一步就可以了吗?

2023-03-09 14:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-09 14:11

不是的,只要是有工资,有福利费,职工教育经费,社保公积金的,都需要在这里面填写,不调整也得填写的。

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快账用户8546 追问 2023-03-09 14:25

老师,不调整,是不是账载金额,实际发生额,税收金额,这三个都要填写

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快账用户8546 追问 2023-03-09 14:26

而且数据也是一样的

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齐红老师 解答 2023-03-09 14:27

是的,是这么做,是这么理解的。

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快账用户8546 追问 2023-03-09 15:45

老师,如果说需要调整,是不是因为账载金额,实际发生额不一致,倒挤的金额就是税收金额了

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齐红老师 解答 2023-03-09 15:46

对的,是的,是这么做的。

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相关问题讨论
不是的,只要是有工资,有福利费,职工教育经费,社保公积金的,都需要在这里面填写,不调整也得填写的。
2023-03-09
账载是账上的计提工资,实际发生,如果账上的都在汇算前发了,就直接写账载金额 ,税收和实际发生额一样。三个数据一样的,就没有调增调减了。
2021-05-21
你好,对的是的,也需要填写的,不需要调增调减的也得填写。
2022-04-27
你好 你们实际      2020年计提了多少工资。  发放多少这样才能判断 
2021-05-21
对,没有纳税调整的就是零
2022-03-26
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