演示账套

账上应交税费—待抵扣进项税额科目有余额，但增值税申报表上没有留抵税额了，这个待抵扣进项税额的余额应该怎样处理？

2023-03-08 10:48

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-03-08 10:55

你好，转进项抵扣的你好，借：库存商品2 应交税费一待抵扣进项税额贷：应付账款勾选，借：应交税金-应交增值税(进项税额）贷：应交税费一待抵扣进项税额

快账用户1615 追问 2023-03-08 11:02

没有库存商品的

快账用户1615 追问 2023-03-08 11:02

能把这个余额结转掉吗

齐红老师解答 2023-03-08 11:20

这是个模板可以根据业务来的，如是服务业直接入成本费用的

2023-03-08

你好，对的是的，对是这么做的，这个是不是你买这个发票还没有认证。

2022-03-03

你好，应交税费待抵扣进项税，这个对，这个是二级科目。

2021-10-28

这个是需要看你的增值税主表，就是说增值税主表的留抵税额是不是与账上的留抵税额一致。不一致需要找具体的原因，再进行账务处理

2021-01-17

你好，现在这样做分录借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税额

2020-12-02

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