老师请问一下这个账，怎么处理一下，我三季度收入是2180734.87，成本是1052032.45，但是我就为了少上企业所得税，暂估了成本应付账款 借工程施工 贷应付账款1128702.42，就做平了，把成本也转了，借主营业务成本贷工程施工2180734.87 但是四季度做账人家开票挂应付款才955256.5 成本就是2402092.08 这样不是利润就负了好多，我怎么把三季度暂估款冲平，是借应付账款，贷工程施工，那成本怎么做分录呢？求速解，谢谢利润都负了，求解答
你好； 你这样先去把3季度 多做的成本先红冲了 ；然后再去看 4季度的数据怎么处理 ； 一个季度一个季度处理 ； 你最好是写一个情况说明 老板签字去调整
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老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了发票，我需要怎么做这笔分录？
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目前因为一笔预付款需要先开票申请付款，分录应当这么做：借：应收-xx单位 贷：工程结算-xx项目 应交增值税-销项 ，可问题是，工程结算是成本借方负数，以后结转收入成本是，借：工程结算 贷：主营业务收入， 借：主营业务成本 贷：工程施工， 这时看来，怎么感觉成本是双倍了呀？是我哪里理解错了吗？应当怎么理解，谢谢老师
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老师我是建筑公司，小规模的，我第三季度做账成本少了，就结转了做账借工程施工 贷应付账款暂估一百多万，但我没有结转成本，我这次四季度工程施工就2402002.08 成本也就这个数，收入是1886908.56 挂的应付账款未付955256.5，请问我这个账怎么做？利润咋结转，求速
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老师我三季度成本不够，就多做了一笔分录，暂估账，借 工程施工 贷 应付账款暂估入账，我四季度应该怎么做呢？这账又做不平，怎么调一下？
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老师请问一下这个账，怎么处理一下，我三季度收入是2180734.87，成本是1052032.45，但是我就为了少上企业所得税，暂估了成本应付账款 借工程施工 贷应付账款1128702.42，就做平了，把成本也转了，借主营业务成本贷工程施工2180734.87 但是四季度做账人家开票挂应付款才955256.5 成本就是2402092.08 这样不是利润就负了好多，我怎么把三季度暂估款冲平，是借应付账款，贷工程施工，那成本怎么做分录呢？求速解，谢谢利润都负了
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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总账与供应链、应收应付系统的关系
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工资3300，加全勤200 就是3500，上了11天那么到手的工资是多少呢？
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年初银行存款10万美元，折合人民币为631000元，7月份是向银行购入20万美元偿还六月发生的应付账款，当日的期汇率为一美元等于6.32元人民币。银行卖出价为一美元等于6.35元人民币，同时收到六月份发生的应收账款30万美元，当时即结售给银行。当日的即期汇率为1美元等于6.3人民币，银行买入价为一美元等于6.28元人民币。求期末记录汇兑损益
粤公网安备 44030002003870号
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老师你帮我调整一下
老师请你帮我带入数字调整一下呗，分录应该怎么做，三季度成本怎么红冲？
你好； 你是22年当年去调整吗 ？ 借工程施工 -1128702.42贷应付账款-1128702.42，借主营业务成本-1128702.42贷工程施工-1128702.42 ；这样先红冲3季度的数据 多做的金额；
是的老师，那我做到四季度的账里怎么冲呢，我工程施工四季度转成本按借方转还是贷方转？
你好； 4季度 没有跨年； 你 直接借贷方不变； 金额负数红冲即可
不太明白，我科目汇总表不平，资金平衡表也不平
你好； 去红冲你3季度错误的分录 ；
然后呢？老师
你好； 4季度 是 发生的成本是多少； 你做了多少 ；
2402092.08这个是工程施工的成本也转了这个数，但是老师我的四季度红冲完再有结余没了，冲平了吗？这个
你好； 红冲了 按照实际的数据去 冲哈 ； 你冲了 不够的话； 月末结转到 主营业务成本 （你的意思 是 工程施工负数金额了吗 ）
老师我四季度的收入是2103115.56，应付账款挂账贷方955256.5，借方200000，工程施工2402092.08，管理费用借39508 财务费用借5354.81，如果把三季度红冲了四季度怎么结转，请老师带入数字帮我做一下
你好； 你4季度去冲3季度多做的金额； 月末把主营业务成本金额负数做； 借 本年利润 -1128702.42 贷 主营业务成本 -1128702.42