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老师,我公司一批资产核销了,填企业所得税汇算清缴资产折旧表的时候,本年折旧是不是要把核销资产的折旧额减去呢

2023-03-03 16:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-03 16:06

你好 是的,你的理解是正确的

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快账用户5911 追问 2023-03-03 16:09

老师,科目余额表上累计折旧本年发生借方50,贷方100,是不是填汇算清缴时,本年折旧摊销额就是贷方减去借方100-50=50,填50对吗

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齐红老师 解答 2023-03-03 16:12

是的,你要把那个核销的固定资产剔除掉的

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相关问题讨论
你好 是的,你的理解是正确的
2023-03-03
你好,第一列填写固定资产原值。 第二列填写你2023年折旧。 第三列填写从购入的次月折旧到2023年。第四列填写有发票的固定资产的原值,第5列填写允许抵扣所得税的2023年当年折旧。
2024-03-27
累计折旧看你的资产负债表的期末余额, 本年折旧是2023年当年的折旧。
2024-04-08
你好! 是的,需要减掉的。
2021-05-20
你好 如果是第一年的话,是可以的
2022-05-11
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