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老师,去年年底有未拿回的成本发票,我没有先暂估成本,过几天发票就回来了,我在想要不要返回到去年12月份把发票做进去,然后再到税务局修改报表呀?

2023-02-15 11:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-15 11:33

你好; 你12月暂估的成本 ;收到发票附12月凭证去;如果没有做的话;反结账去补做   

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快账用户4240 追问 2023-02-15 11:35

但是第四季的的所得税和财务报表已经申报了,反结账去补做 然后去税务局修改报表的话,这样税务风险大吗?

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齐红老师 解答 2023-02-15 11:38

你好1;    是的; 主动去改   可以的;    

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快账用户4240 追问 2023-02-15 11:41

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2023-02-15 11:44

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你好; 你12月暂估的成本 ;收到发票附12月凭证去;如果没有做的话;反结账去补做   
2023-02-15
现在不要再冲红更正了,因为如果是更正申报,影响2021年年初数,那么你全部需要更正后期的申报。
2021-04-12
两种做法,可以只充差额,也可以红冲去年的,然后再做发票的 第四季度不用修改的账务处理做到今年就行,用利润分配未分配利润。
2024-05-31
你好,需要通过以前年度损益调整。
2024-05-16
您好,收入可以直接填减少,成本表格调整减掉这些收入对应部分的成本,调整后,暂估金额没有来发票的,在 年度汇缴:无票费用在调整A105000第30行(十七) 调增
2024-05-28
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