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1到3月份是要结转小规磨增值税的,然后我现在发现1到3月份的那个分录有错误,所以我现在又把它对冲掉,然后重新写的分录又要有那个小规模增值税,那这个增值税怎么结转呢?

2023-01-15 22:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-01-15 22:27

同学你好 现在还没有到季末。如果到季末不需要交 借:应交税费—应交增值税 贷:营业外收入

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快账用户4055 追问 2023-01-15 23:13

我说的是去年的,1到3月份,我这个是免税的,现在

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齐红老师 解答 2023-01-15 23:17

去年1-3月,只要不超过45万,是免税的

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齐红老师 解答 2023-01-15 23:17

按上边的做就可以

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快账用户4055 追问 2023-01-15 23:17

我现在都是免税的,都不用结转增值税了

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快账用户4055 追问 2023-01-15 23:18

去年1到3月份是免税的,我需要结转增值税之后再免税,反正总之都是免税的,我现在这个分录应该怎么做?怎么改

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齐红老师 解答 2023-01-15 23:20

借应交税费—应交增值税 贷营业外收入

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同学你好 现在还没有到季末。如果到季末不需要交 借:应交税费—应交增值税 贷:营业外收入
2023-01-15
您好 请问当时分录怎么写的
2023-01-16
同学你好,增值税不影响的话,直接转一次就可以
2023-01-16
您好,先做一次补结转1月的,然后再单独结转3月的,这样后期查账比较清晰明了。
2021-04-16
是的,就是你说的那样子的
2024-02-02
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