演示账套

老师你好，我刚接手一家公司，小规模，去年12月份开了4万的发票，并收到款项，后面因为种种原因，没有谈拢，前财务把4万款项退回去了，但是发票没有红冲，现在报增值税，还是显示4万在那里。请问，我现在如何做账及报税？

2023-01-15 20:03

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-15 20:05

同学你好， 4万不是不交税吗

齐红老师解答 2023-01-15 20:05

正确的做是要红冲的

齐红老师解答 2023-01-15 20:06

但是没有开发票红冲，税务是不认的

快账用户4597 追问 2023-01-15 20:07

是的，现在就是没有红冲，但是款项已经退回给对方公司了，这一步的账务我该怎么处理？

齐红老师解答 2023-01-15 20:09

借：其他应收款4 贷银行存款4

齐红老师解答 2023-01-15 20:09

23年开完红字发票，把其他应收款冲掉

快账用户4597 追问 2023-01-15 20:09

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2023-01-15 20:11

客气了，如果满意可以五星评价哈，谢谢

快账用户4597 追问 2023-01-15 20:50

老师您好，还有一个问题想问您，突然一下子没有思路了。公司购买了几台设备，货物已经到了，款项未付，发票也未收到，请问怎么做账？

齐红老师解答 2023-01-15 22:14

同学你好，以不含税价格借固定资产贷应付账款—暂估款

同学你好， 4万不是不交税吗

2023-01-15

你好，你开负数的时候它是有留底吗？你看下你的申报表里面是申请退税还是什么情况？

2025-04-08

你好，你申请退税了吗？退税金额到你帐号上了

2022-06-14

现在是可以冲红的. 具体步骤如下：若对方未抵扣该专票，可将发票退回来，按原税率冲红，再按现税率补开发票；若对方已抵扣，则需对方提供开具红字发票信息表，经其税务局批准后，把信息表传递给公司，再按原税率冲红，之后按现税率补开具发票. 至于12月份的申报表是否只能去大厅申报，需分情况看：若冲红后销售额和销项税额不为负数，可正常在网上申报；若冲红导致销售额或销项税额出现负数，一般网上申报无法通过，此时则需到大厅申报.

2024-12-10

当期只能先交上税，下一期再冲红。

2020-06-05