请问老师，视同销售收入和税费申报纳税时是填附表一中未开票收入里面吗？

你好，是的，是填在未开票收入里。

2023-01-15

你好，有问题的税务局很有可能会找你们，要求调整成一致的。

2023-03-27

应该填写服务那一列的哈

2023-04-10

你好，就是这样的，申报表收入会比账面多

2022-04-21

视同销售商品的销项税在申报的时候，应该填写在《增值税纳税申报表附列资料（一）》的相关栏次中。

具体来说，当纳税人发生视同销售行为时，需要按照规定计算应缴纳的增值税销项税额。在填写增值税纳税申报表时，这个销项税额应该填列在《增值税纳税申报表附列资料（一）》的第1行至第4行“一、开具增值税专用发票”和第5行至第6行“未开具发票”的相关栏次中。这些栏次用于填报纳税人本期按适用税率计税的销售额以及销项（应纳）税额。

此外，如果纳税人采用一般计税方法计算抵扣进项税，还需要将减除销售额后的余额作为服务、不动产和无形资产的销售额填报在第9行至第12行的“二、开具其他发票”或“未开具发票”的相关栏次中。同时，对于差额扣除的本期发生额，也应根据实际情况填报在第13行至第17行的“三、价税合计”栏次中。

2024-11-13