您好,最好2022年计提企业所得税
请问以前年度的所得税费用没有计提,现在怎么补计提呢,可以直接通过所有者权益吗,还是直接在现在计提?
你好,2022年的所得税费用要在2022先计提吗?还是说在可以不计提,直接在2023年1月交时直接做分录?
2022年底的所得税没计提。在1月份缴费的时候直接做计提和缴纳可以吗
公司2022年购买的圆桌,当时2022年做到固定资产科目,但2022年没有计提折旧,现在2023年我想直接做到管理费用 -办公费吗,可以调成 借:管理费用-办公费 贷:固定资产吗
2023年12月,计提了2024年1月才开具出来的发票,直接进入各项费用,进项税挂在待认证进项税。 2024年1月,处理的时候是直接发票认证后,待认证进项税转增值税进项税吗?还是需要红冲掉2023年12月的计提,2024年1月重新在做分录
老师你好,我想问一下135这个题目的第五问为什么答案里面1-6月的净利润在时间权重是5/12,不是6/12
老师,我以前是代账公司会计,在家带娃四五年了,想系统的学习实操工作中的财务知识,有推荐的课程吗
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如果公司25年注册,资本未到位。26年向银行借款,那所发生的利息支出可以抵扣吗
生产出口企业什么时候开发票,是报关单结关后吗?
房地产甲方购买的苗木款7700元,怎么做会计分录?
在填汇算清缴利息支出时,债权性投资与其权益性投资比列为:金融5:1,那么公司注册资金为10,2023年借了50,然后到了年底还有20没还,2024年借了45,还了15,还有30没还,那么2024年这个公司的债权性投资与其权益性投资比列是多少,怎么算的
广发银行,和紫金保险公司是金融机构吗
收到个体户在12月份税务总开具的标注有有代扣代缴字样个税的一张发票,企业一直没有代扣,请问现在怎么处理,可以让他个人汇算清缴缴纳吗
老师,汇算清缴供工会经费是按工资薪金来扣,这里的工资薪金是实发还是应发
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怎样计提呀,不会计算具体的数据?比如利润总额22年利润总额是427316.39元,又有以前年度亏损,这样要怎样计提双按什么税率?
这个你计算企业所得税的时候,需要把提前考虑弥补亏损的金额考虑进去
但是亏损又有些是需要调增的,可不可以直接按企业所得税第4季度上预交显示要交的所得税数据计提?
也可以,只是后期所得税再调整一下
就是说所得税计提先按按企业所得税第4季度上预交显示要交的所得税数据计提?等汇算清缴调增后再显示要补交的所得税再在2023年补计提?
对,没错,就是这个意思的。
但是在等汇算清缴调增后再显示要补交的所得税再在2023年补计提时是怎样做分计分录?按正常分录还是按以前年度损益调整?
通过以前年度损益调整做账就行
能帮写一下分录吗?我不太正确怎样做
借以前年度损益调整 贷应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
请问计提所得税是先结转本期损益和结转本年利润后再计提所得税?还是说先计提本年所得税再?
先计提所得税 再结转本年利润
也是先结转本期损益再计提所得税?还是说先计提所得税再结转本期损益?
先计提所得税再结转本期损益