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老师,原材料账上成负数了怎么调账。我去年接手这家公司的账目时,因为老板说不要原材料,账上为正数也没有去盘。现在退原材料给厂家后发现就成了负数,相当于去年原会计结转成本的时候多结转了

2023-01-11 16:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-01-11 16:30

同学你好 直接冲减就可以了

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快账用户6309 追问 2023-01-11 16:31

去年结转的成本哦,是调未分配利润还是冲减结转的成本

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齐红老师 解答 2023-01-11 16:37

同学你好 冲减成本就可以

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快账用户6309 追问 2023-01-11 16:37

主要是今年公司特殊,根本没有生产,没有成本。我可不可以先挂着,等汇算的时候再调

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齐红老师 解答 2023-01-11 16:43

同学你好 这个可以 先挂着的

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同学你好 直接冲减就可以了
2023-01-11
你好!你现在借原材料—主料5 贷原材料—辅料5
2021-03-04
出现这种情况主要有以下原因: 一、9 月份冲回暂估处理不当 在 9 月份冲回 8 月份暂估材料时,如果没有正确区分暂估冲回和实际采购入库的业务处理,可能导致错误地将实际采购的材料也进行了冲回操作,或者在冲回暂估后没有及时进行正确的采购入库记账,使得 9 月份材料出现负数。当销售结转成本时,进一步加剧了材料的负数情况。 二、10 月份入库处理问题 数据录入错误:在 10 月份进行材料入库时,可能由于人为错误,如错误地输入了负数数量或金额,导致出现数量和单价为负数的异常情况。 系统问题:如果使用财务软件进行记账,可能存在软件故障或数据传输错误,导致入库数据出现异常。 三、解决方法 仔细检查 9 月份的账务处理,确认暂估冲回和实际采购入库的业务是否正确记录。如果发现错误,应及时进行调整,确保材料库存的准确性。 对于 10 月份的入库数据,仔细核对每一笔入库单的数量和金额,确保数据的准确性。如果是人为输入错误,应及时更正。 如果怀疑是财务软件问题,可以尝试重新启动软件或联系软件供应商进行技术支持,以排除软件故障。
2024-10-30
需要做暂估,借原材料贷应付账款暂估款,实际暂估是不是没有做?
2020-10-26
差额的那部分做盘盈 企业存货盘盈时,账务处理为:   借:原材料     贷:待处理财产损溢   批准处理后:   借:待处理财产损溢     贷:管理费用
2025-02-24
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