同学你好 1、本年利润为负数,不太好。 2、预收账款为看一下账龄,有没有较长的
老师,咨询你一个问题 财务报表的勾稽关系不平,金额刚好是今年所得税汇算的补缴所得税的金额,但是我不确定问题是不是出在这两笔分录上,能帮忙看看吗? 我在录期初,科目余额表是试算平衡的,但就是财务报表的勾稽关系不平,这个需要调整吗?
老师,小规模纳税人,本月代开专票不含税金额19960.40元,税额199.60元,自开电子普票4554.46元,税额45.54元,麻烦您帮我看下这个表有没有什么问题,谢谢!
老师,麻烦给帮忙看着这个财务报表有什么问题和税务风险,看看能不能调整,谢谢您
老师帮忙看一下这个是代理记账公司给客户做的报表,客户要做股权变更和法人变更,税务领导要现场核实,你说从报表上看有什么风险吗?
,老师您好,麻烦您帮我看下我的资产负债表和利润表做的合不合适,这个表我报到财务经理那里就说是不合适,我在没看出来问题在哪里,麻烦您指导下,谢谢老师
报溢入库和其他入库有什么区别
老师你好,总分公司合并申报企业所得税的,以往在合并财务报表的时候没有把借款往来抵消掉,直接相加的,没有内部交易,只有内部借款,从今年第三季度起抵消掉内部借款申报的,往期的报表老板要求不做更正了,这样就导致资产总额的平均数不太准确,但是也没有影响纳税,不影响小微企业认定标准,可以吗
甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,商品销售价格不含增值税:确认销售收入时逐笔结转销售成本。2020年12月份,甲公司发生如下经济业务:(1)12月12日,甲公司销售给丙公司一批商品,销售价格为600万元,实际成本为480万元,商品发出时已获知丙公司发生了重大资金周转困难,短期内收到款项的可能性很小。但是为了维持长期合作关系,也为了减少库存,仍然给丙公司发出了商品,并已开出了增值税专用发票(2)12月15日,向丁公司销售A产品,销售价格为100万元,实际成本为80万元。产品已发出,款项收到存入银行。销售前,该产品已计提存货跌价准备5万元。(3)12月18日,向戊公司赊销一批A产品,合同约定销售价格为100万元,甲公司开出发票账单并发出产品。根据合同约定,赊销期限为30天,现金折扣条件为(2/10,1/20,N/30),成公司于12月25日付款。计算现金折扣时不考虑增值税。要求:根据上述资料(不考虑其他相关因素),逐项编制甲公司相关经济业务的会计分录。(答案中的金额单位用万元表示)
14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账,并计算“未分配利润”明细账户的期末余(假设均为本月数)。要求:根据上述经济业务编制会计分不会就说不会
老师您好,以往总分公司合并报表的时候没有把内部借款抵消掉,从今年第三季度起抵消掉申报的,导致资产总额平均数不准了,但是并没有影响纳税,没有影响小微企业认定标准,可以吗?老板要求不更正往期数据,就这么做
14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账,并计算“未分配利润”明细账户的期末余(假设均为本月数)。要求:根据上述经济业务编制会计分
大河公司2018年3月1日购入准备随时变现的某公司股票10000股并将其划分为交易性金融资产,购入价格每股106元,其中包括已经宣告发放但尚未发放的每股现金股利6元,另外支付相关交易费用10000元;4月5日,收到发放的现金股利60000元;2018年6月30日,该股票的市价为每股107元;12月31日,该股票的市价为每股102元;2019年1月2日按每股110元全部出售该股票,款项实际收到存入银行。不考虑其他税费。要求:根据上述资料编制大河公司相关会计分录。
老师您好,往年的企业所得税都没有计提,缴纳时直接做的所得税费用科目,今年起计提了,本年度利润表里的所得税就是23年和24年两年的了,应该没什么问题吧
你好,老师请问实际收到的专用发票比报销的金额大,这种账务处理和税务申报时都需要怎么做?
30日101产品和102产品全部完工入库结转本月完工入库产成品成本
3、毛利率看和企业是否相符。连续亏损不太好
没有呢,这个就是根据每个月票据录入做账出来的报表,我就是看着负债合计远大于资产总额了,这个问题在哪里呢?
亏损同学,就是亏损引起的
流动负债除以流动资产都大于1了,这个要咋调呀 那都是根据票据做出来的,实际就是有那么多成本的呀 这个有什么税务风险呢
如果是真的,就不用处理。