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小规模纳税人,公对公转账500万,本来要开票的。后来对方违约。至今我们没有开票。合作就终止了。请问这500万不做收入可以吗?农业公司,这500万都属于前期的投入。确实没有什么利润

2023-01-09 17:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-01-09 17:22

你退回此500万元,或者是说收了违约金后,退回大部分的资金了吗?

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快账用户6928 追问 2023-01-09 17:23

没有退,后期还有1000多万了都没打。造成合作中断了。500多万几乎全部用于农作物的种植以及培育,也开不了什么发票,都是农民

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齐红老师 解答 2023-01-09 17:26

那需要做收入、同时结转对应的成本,如果是成本发票不合规,可能无法做成本或费用,导致企业会多交企业所得税,当然可以弥补以前年度亏损

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齐红老师 | 官方答疑老师

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