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2022年付款了,但是对方开发票开少了,想要作为2022年的成本,对方2023年才把开少的发票补回来,应该怎么做账。

2023-01-09 11:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-01-09 11:17

你好,你是借主营业务成本贷银行存款直接做这么多的吗?如果是的话,一月份收到了发票,借预付账款,贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整贷预付账款。

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快账用户2251 追问 2023-01-09 11:19

2022年是支付预付款:借预付账款,贷银行存款,收到部分发票:借主营业务成本,贷预付账款

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齐红老师 解答 2023-01-09 11:20

你好。第二个分录是按照发票的来做是吗?如果是的话,一月份发票到了届以前年度损益调整,待预付账款借,利润分配未分配利润贷,以前年度损益调整。

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快账用户2251 追问 2023-01-09 11:24

不是,预付款金额多,收到的发票跟预付款金额不一致,对方2023年才开发票,也是可以算2022年的成本的吧,我还需要暂估吗

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齐红老师 解答 2023-01-09 11:32

你好可以暂估的啊 自己决定 第一个是暂估 第二个是不暂估的做法

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你好,你是借主营业务成本贷银行存款直接做这么多的吗?如果是的话,一月份收到了发票,借预付账款,贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整贷预付账款。
2023-01-09
那二三年的时候就是借销售费用,贷预付账款,这个不能做二二年的成本。
2023-01-12
你好;     可以的; 可以计入成本; 货物收到了嘛   
2023-01-05
你好,这个是没问题,是可以的。
2023-01-30
同学,你好 建议是发票退回重开
2023-11-22
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