你好 我这边是工资科目用错了两个季度用的是生产成本 不能减少收入 想改成主营业务成本 可是现在第四季度好改 但是第三季度已经申报过了 应该怎么改科目 第三季度需要改吗 请问分录怎么做

老师你好，我们公司是五月份成立的，六月份签了销售合同，7月份才出货开发票。因为之前听说没有确认营业收入就没有营业成本，所以我们第二季度企业所得税申报为0, 但是5月和6月的工人工资又没有记入在7月的营业成本里，导致第三季度的企业所得税申报营业成本低，请问这种情况要怎么处理？是要联系税务更改第二季度企业所得税申报表吗？谢谢！

老师，例：2021年1季度增值税30万是免税会计就申报已交0.3税了，后面改增值税报表变成免税的，但是改过后增值税低数和利润表的收入不匹，从财表上看少报税，第二季度和第三季度增值税申报表和利润表收入不匹，第四季度报增值税搞错税率了，按3%交，然后又回去改增值税表按1%交，在2022年3月税务局打电话通知去退税（退回1月份更改报表后免税的和第四季度报错的税），这四个季度申报增值税表后面改过的表还是对不上利润表上的收入，所以从表看来是少交税，我是反结账回到2021年改，之前几个季度都做收入没有做税那么多笔，科目也用错，反回2021年怎么过？那前3个季度的增值税申报表要按照财报表的收入去改吗？申报税务局的表和表对不上，做的税对不上表，好晕呀

你好 我这边是工资科目用错了两个季度用的是生产成本 不能减少收入 想改成主营业务成本 可是现在第四季度好改 但是第三季度已经申报过了 应该怎么改科目 第三季度需要改吗 请问分录怎么做

郭老师 郭老师 老师，您好，我看您的指导，把营业外支出417万金额，调整到其他业务收入里面，现在是从第1季度财务报表里面就有这个营业外支出这个417万，我是从第1季度财报直到第3季度财报都需要更改一下吗？老师？我刚改了第一季度的财务报表，但是企业所得税申报表更改不了，这样导致成本数据和财务报表上不一致。我问了大厅，大厅也说改不了企业所得税的季报。我现在能 只更正第4季度的财务报表和申报表吗？之前不改了，这样就是1-3季度财报上面有营业外支出这个科目417万，到第4季度营业外这个科目为0，增加了成本上了，这样可以吗？老师

老师，您好！想请问你两个问题，第一个是三季度的企业所得税季末人数和总资产忘了调整嗯，我现在修改可以吗？修改了，会不会提示跨期申报显示？ 这个问题就是三季度我报季度所得税的时候小于500万的一个资产，我加速折旧了，十月十一月12月我在做期间费用的时候也进行了折旧，但是四季度的报表的加速折旧额还是和三季度的是一样的，系统不允许更正，我就按系统的显示这个数直接报可以吗？