首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 会计问答
  3. 问答详情
Q

老师 12月份的增值税 在1月缴纳 那12月需要计提吗 计提的分录怎么做呢

2023-01-06 15:57
答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）
2023-01-06 15:59

同学您好，1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)

头像
快账用户9263 追问 2023-01-06 16:01

老师 我们平常都没有计提 就缴纳时 借应交税费 贷银行存款 是不是只有12月才有计提呢

头像
快账用户9263 追问 2023-01-06 16:02

计提的话 能不能减少利润呢

头像
齐红老师 解答 2023-01-06 16:05

不影响利润的，这是价外税

头像
快账用户9263 追问 2023-01-06 16:07

税金及附加呢老师 计提的话 会影响利润吗

头像
齐红老师 解答 2023-01-06 16:33

学员您好，是的，会的

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
同学您好，1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
2023-01-06
1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税
2023-04-14
你好 员工12月缴纳的个税，需要在11月份计提的 12月缴纳员工个税的分录是 借：应交税费——个人所得税，贷：银行存款 
2020-12-31
借利润分配未分配利润， 贷应付职工薪酬、社保
2023-01-18
你好，对的是的当月计提，当月缴纳。
2021-12-27
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

友情链接： 会计问答 会计资讯 好学校招生网 湖北公务员考试网 在职研究生 财务软件 记账软件 会计学堂APP 财会论坛 快学教育
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 营业执照
粤公网安备 44030002003870号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240
深圳市市场监督管理局企业主体身份公示安全联盟认证
您正在与金牌答疑老师聊天
金牌答疑老师

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料