老师好，想问一下我们之前收到货后做了应付账款暂估入账，但是现在对方未开发票，也不要货款了，我应该怎么把账调平啊
_借应付账款贷营业外收入。
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老师好，想请教一个问题 之前私户打款给供货商，供货商给我们开了公司抬头的电子普票，最早没发现是开我们公司抬头的，以为会开个人名字的发票，所以我们没入账。发现之后公对公转款，给我们开了专票。但是之前私户打款遗留了部分可抵扣的费用，之后抵扣货款，供货商给我们又开回了专票。现在这部分专票造成我账面上应付账款挂账十几万，实际我们没欠对方货款了。这个应付款要怎么平比较好？
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老师您好。请问一下我们公司收到了一笔之前的应收账款，但是对方银行入账大于了我们的开票金额。这个该怎么入账，是用其他应付款的贷方做平吗？
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我们有一笔货款还未支付，之前就挂在应付账款了，现在对方开了发票来，但是我们实际也未支付，怎么入账呢？我想把应付账款转到应付票据，但是我们又没有开汇票啊什么的给人家……
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老师您好，想请教一下，之前购货没有取得发票，做的暂估入库，借:库存商品 贷:应付账款-暂估 现在发票来了一部分，我要怎么做分录？是借:应付账款-暂估 贷:应付账款-甲公司吗？
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我们是销售方，我们收款收了36万，发票开了36万，但是发货只发了34万就结算了，怎么平账啊？我们是按发货暂估的收入。现在发货更开票收款对不上了，所以收入做少了，怎么把账平了？差额计入营业外收入收支可以吗？
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
粤公网安备 44030002003870号
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如果暂估是负数呢，营业外支出吗
你好，暂估咋能是付负数呢 暂估的分录，发来看一下。
借:库存商品 －100，贷:应付账款暂估 -100这样的分录
好，那您这不属于暂估入库啊？这是属于红冲暂估入库。
估入库的分录是，借库存商品贷应付账款。
好，红冲暂估入库是因为之前暂估的多了吗，还是因为做了退货才会出现这个情况啊
这个不好说，看一下你们是什么情况，可以问一下经办人
正常情况是收到发票才红冲暂估 但是你说没有收到发票。所以说不是这种情况。是不是退货了呢？要问一下经办人。这个咱们猜的不准确。
因为我们收到发票是暂估转应付账款，但是现在账上只有红冲暂估，没有相应转应付账款的，还是说这种情况收到发票直接冲暂估就行，不需要再过一下应付账款了
收到发票把暂估的分录红冲就可以了。
现在我们账上是应付账款-暂估为借方余额，应付账款-应付供应商货款为贷方余额，且暂估的借方余额大于应付供应商货款的贷方余额，导致应付账款这个总科目余额为借方，我该怎么把这个科目冲平呢
你好 暂估的金额不对吗 不对就把暂估的红冲，按正确金额入账就可以了
没有发票可以直接红冲吗
暂估有错的也可以红冲的
好的，谢谢老师
不客气，祝工作学习愉快