位于市区的某集团总部为增值税一般纳税人，2021年三月经营业务如下（1）销售一批货物，价税合计2260万元，因部分商品出现品质问题给予销售折让，已开具红字增值税专用发票，实际收取1695万元（2）向境内客户提供会展服务，取得价税合计金额530万元，（3）将一栋位于市区的办公楼（2019年建成）对外出租狱，收了半年的租金，价税合计109万元（4）出售使用过的一套大型设备，当年采购该设备是按规定未抵扣进项税额，取得含税金额20.6万元（5）向某商场销售电视机200台，每台不含税销售价5000元，对在当月20天内付清货款给予2%的销售折扣，该商场付清了购货款（6）购进一批原材料，取得增值税专用发票注明税额180万元；购进办公用电脑一批取得增值税专用发票注明税额19.2万元；购进修缮用防水材料一批，取得增值税专用发票注明税额0.78万元，由于工作人员疏忽浸水，致使其中2/3的防水材料失去使用价值，增值税专票本月已完成用途确认（认证） 根据上述材料，按照下列顺序计算回答问题 （1）计算业务（1）应缴纳的销项税额 （2）计算业务（2）应缴纳的销项税额 （3）计算业务（3）应缴纳的销项税额 （4）计

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• 请问老师，税审就是所得税汇算清缴审计吗？

• 老师，租赁合同里有多项单独租赁合同，大原则是分拆来单独处理的，但承租人满足条件可以选择简化处理，选择简化处理的租赁合同中有租赁和其相关的非租赁部分合并为租赁，请问这样理解对吗

• 老师好，帮看下下图右边那个发票的，有什么用的，没看到会计分录有体现的哦

• 老师，租赁合同里有多项单独租赁合同，是不是必须要拆分多个租赁合同来单独处理的，又说承租人可以选择简化处理，租赁合同中有租赁和其相关的非租赁部分合并为租赁，请问这个简化处理是建立在已经拆分之后的简化还是拆分之前的，没太理清楚他们之间的关系

• 老师你好，个人所得税申报，是不是一月15日前申报上一年12月份的个人所得税，但是我们公司1月20日才发放12月份的工资，这个怎么申报？

• 老师，我现在才收到一些24年9月、10月、11月、12月的专票和普票，我24年12月的账已经结账了，但是可以反结账，我把9月的发票入在24年12月？24年第四季度的就入在25年？因为在实操中好像去年第四季度（24年10、11、12月）的成本发票可以入在本年（25年）1月份，因为成本、费用的入账，开票与入账的跨度在三个月以内都是合理的。

• 请问老师，24年9月份的一些专票我现在才取得，发票不能跨年，那我该怎么办？

• 请问老师，在实操中去年第四季度（24年10、11、12月）的成本发票可以入在本年（25年）1月份是吗？

• 由郭老师回答我的问题

• 老师过年好！我想跟我们会计同步做单位的账，想自己尝试一下做账，那么现在我要问会计要哪些数据？或是需要做什么，希望老师给我一个思路！谢谢！