你好; 为了销售发生的; 你就归集到一笔去; 借销售费用- 税费支出贷银行存款; 汇算调增
个人代开发票是交个税,如果名称为经营租赁,有形动产租赁电话属于哪类交个税税率是多少
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报溢入库和其他入库有什么区别
老师你好,总分公司合并申报企业所得税的,以往在合并财务报表的时候没有把借款往来抵消掉,直接相加的,没有内部交易,只有内部借款,从今年第三季度起抵消掉内部借款申报的,往期的报表老板要求不做更正了,这样就导致资产总额的平均数不太准确,但是也没有影响纳税,不影响小微企业认定标准,可以吗
甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,商品销售价格不含增值税:确认销售收入时逐笔结转销售成本。2020年12月份,甲公司发生如下经济业务:(1)12月12日,甲公司销售给丙公司一批商品,销售价格为600万元,实际成本为480万元,商品发出时已获知丙公司发生了重大资金周转困难,短期内收到款项的可能性很小。但是为了维持长期合作关系,也为了减少库存,仍然给丙公司发出了商品,并已开出了增值税专用发票(2)12月15日,向丁公司销售A产品,销售价格为100万元,实际成本为80万元。产品已发出,款项收到存入银行。销售前,该产品已计提存货跌价准备5万元。(3)12月18日,向戊公司赊销一批A产品,合同约定销售价格为100万元,甲公司开出发票账单并发出产品。根据合同约定,赊销期限为30天,现金折扣条件为(2/10,1/20,N/30),成公司于12月25日付款。计算现金折扣时不考虑增值税。要求:根据上述资料(不考虑其他相关因素),逐项编制甲公司相关经济业务的会计分录。(答案中的金额单位用万元表示)
14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账,并计算“未分配利润”明细账户的期末余(假设均为本月数)。要求:根据上述经济业务编制会计分不会就说不会
老师您好,以往总分公司合并报表的时候没有把内部借款抵消掉,从今年第三季度起抵消掉申报的,导致资产总额平均数不准了,但是并没有影响纳税,没有影响小微企业认定标准,可以吗?老板要求不更正往期数据,就这么做
14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账,并计算“未分配利润”明细账户的期末余(假设均为本月数)。要求:根据上述经济业务编制会计分
大河公司2018年3月1日购入准备随时变现的某公司股票10000股并将其划分为交易性金融资产,购入价格每股106元,其中包括已经宣告发放但尚未发放的每股现金股利6元,另外支付相关交易费用10000元;4月5日,收到发放的现金股利60000元;2018年6月30日,该股票的市价为每股107元;12月31日,该股票的市价为每股102元;2019年1月2日按每股110元全部出售该股票,款项实际收到存入银行。不考虑其他税费。要求:根据上述资料编制大河公司相关会计分录。
能详细一点吗能详细一点吗
你好; 借销售费用- 税费 支出贷银行存款; 意思等着你次年汇算的时候 到时调整处理 汇算调增
我们已经汇款了
借成本费用,进项,贷银行存款, 借营业外支出,贷应交税费~代扣增值税。 借应交税费,贷银行存款
这样做对吗
你好; 支付了的时候 由于是你公司承担; 你 不会 丛支付的 款项扣除; 你直接做 : 借销售费用- 税费 支出贷银行存款; 等着汇算调增即可
你们每个老师说的都不一样,我也是比较迷糊
你好;这个是 属于你们 双方约定来 你公司承担 ; 你们 是算是为了销售发生的部分支出; 可以归集到 销售费用去; 汇算调整
我们是购入方
你好; 你是购买什么货物还是服务 ??
购入特许权使用费
你好; 我还以为你们是销售什么业务的 ; 那你购入承担的税费 一起计入 成本或者费用去 ; ; 一起计入 ; 就不单独体现这部分承担的税费了
我们支付给对方10万,对方给我们开具10万的发票,您的意思是我需要借相关成本费用(10万+代缴的增值税,企业所得税吗)
这样好像说不通吧
你好; 为了取得 特许权使用权 而发生的这部分税费 ; 可以计入成本 去的 ; 对方开的是形式发票的
对方只给我们开具他收到的10万发票,税金不加在里面
你好; 税金和你实际的金额一起来计入 ; 只是 税金部分没有票据 ;你用银行回单来证明 ;到时没有合理的形式发票; 汇算还得调整的