调账时，要把某部门一笔收款的银行存款调走到另外一个部门，实际上整个公司没有银行存款的变动，应该做银行存款借方负数还是做贷方正数
直接做贷方正数就可以 这个做借方负数和贷方正数没有影响的，不管做哪一方向都是正确的，他又不是损益类的科目。
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老师，以前外账没有做银行明细，公司有像银行贷款，收到款的时候也没有做（借银行存款，贷长期借款）的分录，我现在做内账每个月要做银行流水明细，那每个月的还贷款我是这样做的分录（借长期贷款，贷银行存款）应该怎么补这个长期借款的分录，不做之前收到贷款的分录的话，现在银行余额就对不上，该怎样调整了
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老师，我12月退回客户一部分货款，应该是借：应收账款 贷：银行存款 ，但是我12月做错了分录冲了收入，借：收入 贷：银行存款，我1月份调整分录应该负数冲销，再做正确的 ，还是只能用以前年度损益调整这科目做。
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工程款未到先开具了建筑发票做税，做了一笔税，工程款后进账，后面做了一笔进账，第一笔税的：借：应收账款；贷：应交税费；还有一笔银行存款的：借：银行存款；贷；合同负债；现在银行存款那笔贷方中的合同负债中的税没有提出来，跨月了应该怎么调整呢？
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老师你好，7月份用支票付客户货款。支票是8月份到期，那做现金流量表的时候，这一笔是和调整分录(借:应付账款(负数)，贷:银行存款(借方正数))是属于不影响现金流量还是把这个以及调整分录(借:应付账款(负数)，贷:银行存款(借方正数))归于购买商品、劳务等支付现金那一项呀？
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银行存款的辅助核算记错了部门，如何在以后的月份进行调整？在6月收了1万元，计入了B部门，实际应该计入A部门，如何在现在11月进行调整？调账一般是红字冲回错误的，蓝字记正确的，但是银行存款也能这样调整吗？这样不会代表11月收了1万？但实际又没有收到。这样能和银行账对上吗？
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当月缴纳的社保费在资产负债表中不会再体现在“应付职工薪酬”科目里。缴纳社保费的会计分录为：借：应付职工薪酬-社保（计提的社保部分）其他应付款-社保（个人承担部分，若之前已从工资中代扣）贷：银行存款，那意思就是说在资产负债表的负债类科目里都不会体现出来了是么
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老师请问，我今年4月份成立的小规模纳税人，12月份用友T3提取的利润表中净利润是负的43671.66元，但是我12月份本年利润科目金额是负的42954.99，这两个数是不是应该相等？是不是我凭证哪里做的不对所以这两个数才不相等？
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你好，像每个月计提和缴纳的社保费，社保费当月计提当月支付，在资产负债表的应付职工薪酬里只会显示计提的金额，当月已经支付了那应付职工薪酬里金额就会为0，那当月缴纳的社保费还会反应在资产负债表的哪个科目里么，还是直接不会体现这笔数据了
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去年2月份收保险公司开2000专票借保险费借增值税进项贷银行存款，去年12月按照保险公司要求让我们（购买方）在税网上按原发票2000提交了600的红字，今年1月查到保险公司在去年12月开1400的增值税专票，同时并没查到保险有开2000对应的红字发票，请问12月如何记账1400的进项税金和2000对应的红字专票税金。
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您好，我想咨询一下，我是公司的财务人员，为员工申报个税的时候，上个月有些员工少填了累计附加扣除，这个月在申报的时候应该怎样做才能补救呢？
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你好，像每个月计提和缴纳的社保费，当月支付和计提当月的，在资产负债表的应付职工薪酬里是不是只会显示计提的金额，如果当月已经支付了那应付职工薪酬里还会显示计提的金额么
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年底利润表本年累计金额不等于本年累计开票金额这正常吗？
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贷方正数是放在销售商品、提供劳务收到的现金吗
你好，那你的借方是哪一个科目的？不也是银行存款？要是的话，他不涉及到现金流量。
是这样的，A部门银行存款借方是计入在销售商品、提供劳务收到的现金。但是计错了，应该计入B部门的收款。那么调账应该怎么调？
借银行存款a部门，贷银行存款B部门做这个不就可以啦，然后不涉及到现金流量。
那么辅助核算的现金流量放哪里？不影响现金流量？
双方都是银行存款，或者是有一个银行存款有一个现金 都不需要填写的
主要是辅助核算应该放在哪里呢？科目是银行存款没错，但是辅助核算的现金流量必须要选：1.销售商品、提供劳务收到的现金；2.不影响现金流量；3.购买商品、接受劳务支出的现金；等等
你好，借方的选择销售商品提供劳务，贷方的选择销售商品提供劳务。填写负数不可以吗？
我不知道银行存款科目能不能填借方负数
你好 你试一下的 可以试下
那就是银行存款借方负数放在A部门，银行存款贷方正数放在B部门，都是计入销售商品、提供劳务收到的现金
对的，是的，是这么做的。