老师，以下几道题怎么做吗 1、公司（小规模）季度取得40万（不含税）销售收入的会计分录？ 2、公司（小规模）季度取得50万（不含税）销售收入的会计分录？ 3、如果你作为一个总账会计，处理公司的一个账务流程是怎么样的？请画出来。 4、仓库盘点、单据报销、社保操作流程步骤 6、公司（一般纳税人）销售产品收入30万，销售软件收入20万，取得有效的进项税额3.5万元（没有研发进项） （1）请计算公司享受增值税先征后退政策下应缴纳的多少税费？ 取得房屋租金及水电费发票进项税额0.8万元，请计算公司应退多少税额？

[计算]某股份有限公司为增值税一般纳税人， 2019年9月 发生经济业务如下: 1.购进一批电子元件，取得增值税专用发票注明的金额为50万元，增值税为6.5万元。支付运输费用，取得增值税普通发票注明的金额为2万元，增值税为0. 18万元; 2.该公司接受安顿控股公司投资转入钢材一批，取得增值税专用发票注明的金额为100万元，增值税13万元; 3.购进包装箱等低值易耗品，取得增值税专用发票注明的金额为6万元，增值税为0.78万元; 4.销售智能体育用品一批，取得不含税销售额200万元，另收取包装物租1.13万元;5.采用以旧换新方式销售智能体育用品，新产品含税售价为7.91万元，旧产品作价1万元，实际取得6.91万元; 6.因仓库管理不善，8月购进的批工具被盗， 该批工具的买价为8万元(购进时进项税额已抵扣)。 已知:该公司取得增值税专用发票均符合规定，并已认证通过;购进和销售产品使用增值税税率13%。 要求:请分步骤计算当月应纳增值税额。 (1) 当期允许抵扣进项税合计为多少? 0)当期应计提销项税额为多少? 当期应纳增值税额为多少?

计算)某股份有限公司为增值税一般纳税人，2019年9月发生经济业务如下：（1）购进一批电子元件，取得增值税专用发票注明的金额为50万元，增值税为6.5万元。支付运输费用，取得增值税普通发票注明的金额为2万元，增值税为0.18万元;（2）该公司接受安顿控股公司投资转入钢材一批，取得增值税专用发票注明的金额为100万元，增值税13万元；（3）购进包装箱等低值易耗品，取得增值税专用发票注明的金额为6万元，增值税为0.78万元；（4）销售智能体育用品一批，取得不含税销售额200万元，另收取包装物租金1.1万元；（5）采用以旧换新方式销售智能体育用品，新产品含税售价为7.91万元，旧产品价1万元，实际取得6.91万元；（6）因仓库管理不善，8月购进的一批工具被盗，该批工具的买价为8万元（购进日进项税额已抵扣）。己知：该公司取得增值税专用发票均符合规定，并已认证通过；购进和销售产品使增值税税率13%。要求：请分步骤计算当月应纳增值税额。（1）当期允许抵扣进项税合计为多少？（2）当期应计提销项税额为多少？（3）当期应纳增值税额为多少？

甲公司为增值税一般纳税人，主要从事化妆品销售业务，2018年发生如下事项：(1)5月，将本公司于2016年10月购入的一处厂房销售给乙公司，取得含税销售额1320万元。(2)6月，以附赠促销的方式销售400件A普通化妆品，同时赠送200件B普通化妆品。已知，A普通化妆品每件不含税售价为0.2万元，B普通化妆品每件不含税售价为0.1万元。(3)7月，从一般纳税人处购进普通化妆品取得的增值税专用发票上注明的价款为30万元。另外向运输企业（一般纳税人）支付该批货物的不含税运费3万元，取得了运输企业开具的增值税专用发票。款项已经支付。已知，销售不动产适用增值税税率为10%，销售化妆品适用增值税税率为16%，销售交通运输服务适用增值税税率为10%;款项均已收到，且甲公司取得的增值税专用发票均已通过认让。要求：根据上述资料和增值税法律制度的规定，回答下列问题，假设不附加税。(1）计算事项（1)中甲公司的销项税额并写出对应的会计分录。(2）计算事项（2）中甲公司的销项税额并写出对应的会计分录。3）计算事项（3）中甲公司准予抵扣的进项税额并写出对应的会计分录。

甲公司为增值税一般纳税人，主要从事化妆品销售业务，2018年发生如下事项：(1)5月，将本公司于2016年10月购入的一处厂房销售给乙公司，取得含税销售额1320万元。(2)6月，以附赠促销的方式销售400件A普通化妆品，同时赠送200件B普通化妆品。已知，A普通化妆品每件不含税售价为0.2万元，B普通化妆品每件不含税售价为0.1万元。(3)7月，从一般纳税人处购进普通化妆品取得的增值税专用发票上注明的价款为30万元。另外向运输企业（一般纳税人）支付该批货物的不含税运费3万元，取得了运输企业开具的增值税专用发票。款项已经支付。已知，销售不动产适用增值税税率为10%，销售化妆品适用增值税税率为16%，销售交通运输服务适用增值税税率为10%;款项均已收到，且甲公司取得的增值税专用发票均已通过认让。要求：根据上述资料和增值税法律制度的规定，回答下列问题，假设不附加税。(1）计算事项（1)中甲公司的销项税额并写出对应的会计分录。(2）计算事项（2）中甲公司的销项税额并写出对应的会计分录。3）计算事项（3）中甲公司准予抵扣的进项税额并写出对应的会计分录。

1.简答题1、某银行为增值税一般纳税人，2018年第一季度发生的有关经济业务如下：•（1）购进5台自助存取款机，取得增值税专用发票注明的金额为40万元，增值税6.8万元。•（2）租入一处底商作为营业部，租金总额105万元，取得增值税专用发票注明的金额为100万元，增值税5万元。•（3）办理公司业务，收取结算手续费含税收入31.8万元，收取账户管理费含税收入26.5万元。•（4）办理贷款业务，取得利息含税收入1.06万元•（5）吸收存款8亿元。•已知：该银行取得增值税专用发票均符合规定，并已经认证，提供金融服务适用的增值税率6%。分别计算每笔业务产生的进项税额和销项税额，以及该银行第一季度应纳增值税。2、•某生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13%，2019年8月份的有关生产经营业务如下：•（1）销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额80万元；另外，开具普通发票，取得销售甲产品的送货运输费收