老师，12月份材料发票没有到，我暂估了，收到发票是专票，我后面还要抵扣税，我怎么做会计分录，暂估的分录，还有冲的分录都分别怎么做？
你好，你发票是几月份收到的？是12月份当月还是次年？
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老师，我们12月付出了材料款但材料还没收到，发票也没开我怎么做账，这种可以暂估吗分录怎么做
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老师，8月材料入库发票没有来我做会计分录，借：原材料，贷：应付账款-暂估。发票来了没有抵扣不用做到进项分录吧，是抵扣再做到账上分录：红冲前面暂估分录，借：原材料，应交税费-应交增值税-进项税额，贷：应付账款-A供应商，对吗
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老师，12月份材料发票没有到，我暂估了，收到发票是专票，我后面还要抵扣税，我怎么做会计分录，暂估的分录，还有冲的分录都分别怎么做？
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企业还没有收到发票但是实际上发生了费用，暂估预提费用的分录怎么做？收到暂估的费用发票后又怎么样做分录？
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老师，我1月份收到的成本发票，可以直接做到12月份账吗？还是要在12月份先暂估，1月份冲暂估再重新做分录？
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是次年收到
你好，把你暂估的分数写一下我给你改，进项税是你们取得发票当月直接抵扣吗？
是次年取的发票抵扣的，不一定当月就抵。
我收到发票后，还能算2022年的成本票吧？
你好！12月份你暂估了是可以的，但是税金部分要调整出来
哪收到发票后是不是放到12月份暂估的凭证后面，还是放在次年做的分录后面？
你好！不是的，你把暂估的分录写一下我给你改
借：工程施工-材料费，贷：应付账款-暂估；借：主营业务成本，贷：工程施工-材料费
借：以前年度损益调整(代替科目主营业务成本)，贷：应付账款暂估 都是红字 按发票借：以前年度损益调整 不含税金额 应交税费，贷：应付账款蓝字就可以，因为进项税你要抵扣，所以进项税金额不可以记录损益需要调整出来