演示账套

老师，这个题怎么做？不懂

2022-12-06 09:36

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-12-06 09:37

您好！具体答案计算：20/1.06*6%=1.13

快账用户4156 追问 2022-12-06 10:02

老师，为啥不是1.03,不是小规模吗？甲公司是小规模纳税人，为什么不是20/1.03*3%=0.58

齐红老师解答 2022-12-06 10:05

财税【20165】36号附件1《营业税改征增值税试点实施办法》第二十条境外单位或者个人在境内发生应税行为，在境内未设有经营机构的，扣缴义务人按照下列公式计算应扣缴税额：应扣缴税额=购买方支付的价款÷(1%2B税率)×税率所以，小规模纳税人代扣代缴境外咨询服务的增值税时，适用税率为6%。

您好！具体答案计算：20/1.06*6%=1.13

2022-12-06

您好：参考以下哈。一季度时候预计达不到1000，所以按照100计算，收入-100*90=9000元。第二季度时候预计全年能达到1000件，所以按照90计算。那二季度应确认的收入等于累计应确认的是收入减去一季度已经确认的收入=690*90-9000=53100

2020-08-22

你好借:其他权益工具投资1372.5 贷:银行存款借:应收股利贷:投资收益56.25

2021-04-18

你好，因为法律咨询服务，不属于印花税的征收范围，所以不需要缴纳印花税

2021-05-08

您好，麻烦发下答案，您哪部分不理解

2023-06-20

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