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某家用电器商场为增值税一般纳税人。2020年3月份发生如下经济业务:(1)销售特种空调取得含税销售收入160000元,同时提供安装服务收取安装费20000元。(2)销售电视机80台,每台含税零售单价为2400元;(3)代销一批数码相机,企业按含税销售总额的5%提取代销手续费15000元。(4)当月该商场其他商品含税销售额为175500元。(5)购进热水器50台,不含税单价800元,货款已付:购进DVD播放机100台不含税单价600元,两项业务取得的增值税专用发票均已认证,还有40台DVD播放机未向厂家付款。要求按下列顺序回答问题,每问均为共计金额(1)本月商场可以抵扣的增值税进项税:.(2)本月商场发生的增值税销项税;(3)本月商场应缴纳的增值税:.
某家用电器商场为增值税一般纳税人,某月发生如下经济业务:(1)销售空调取得含税销售额80000元,同时提供安装服务收取安装费10000元。(2)销售电视机40台,每台含税零售价2400元。(3)代销一批数码相机,含税销售额为150000元。(4)当月该商场销售其他商品含税销售额为87750。(5)购进热水器25台,不含税单价800元,贷款已付;购进播放机50台,不含税单价600元。这两项业务取得增值税专用发票。(6)购置生产设备1台,取得的增值税专用发票上注明的价款35000元,增值税税额4550;购进办公用品,取得普通发票金额为2000元。(7)另知该商场上期有未抵扣的进项税额3000元。(8)当期获得的增值税专用发票已经申报抵扣。要求:根据上述资料,计算该商场本月的增值税销项税额、进项税额和应纳税额。
某家用电器商场为增值税一般纳税人,某月发生如下经济业务:(1)销售空调取得含税销售额80000元,同时提供安装服务收取安装费10000元。(2)销售电视机40台,每台含税零售价2400元。(3)代销一批数码相机,含税销售额为150000元。(4)当月该商场销售其他商品含税销售额为87750。(5)购进热水器25台,不含税单价800元,贷款已付;购进播放机50台,不含税单价600元。这两项业务取得增值税专用发票。(6)购置生产设备1台,取得的增值税专用发票上注明的价款35000元,增值税税额4550;购进办公用品,取得普通发票金额为2000元。(7)另知该商场上期有未抵扣的进项税额3000元。(8)当期获得的增值税专用发票已经申报抵扣。要求:根据上述资料,计算该商场本月的增值税销项税额、进项税额和应纳税额。
1.销售空调取得税收入177840元2.销售电视机120台,每台含税零售单价为2223元3.购进商场自用的收款机一批增值税专用发票上注明价款可能先生20000元,增值税额3400元。4.购购进热水器50台,不含税单价800元,购进DVD100台,不含税单价600元,两项业务均已支付并取得增值税专用发票要求计算该商场三月应纳税额。
某电器商场为增值税一般纳税人,2019年10月份发生如下业务:(1)销售特种空调取得含税销售收入177840元,同时提供安装服务收取安装费19890元。(2)销售电视机120台,每台含税零售价2223元(3)代销一批数码相机,取得含税销售收入287820元(未取得委托方开具的增值税专用发票)。(4)购进热水器50台,不含税单价800元,货款已付;购进DVD播放机100台,不含税单价600元,货款已付,两项业务均已取得增值税专用发票。(5)当月该商场其他商品含税销售额为163800元。已知:该商场上月未抵扣进项税额6110元,增值税适用税率13%。要求:(1)计算销项税额。(2分)(2)计算当月可抵扣进项税额。(2分)(3)计算当月应缴纳增值税额。(2分)(4)该商场提供空调安装服务应否缴纳增值税,并说明理由。(2分)
老师,一般纳税建筑劳务公司如果和甲方签的合同是9个点的税率,那选择差额纳税开票也是9个点吗?不是说简易计税差额征收是5个点吗
老师,差额征收全额开票价税合计1090扣除部分654增值税附表1简易计税销售额填1000,然后扣除额填654应交增值税就是(1090-654)/1.09*0.09=36那如果开差额征收差额发票增值税附表一销售额填多少?因为差额开的话发票上的不含税金额就是1054(1090-654)/1.09*0.09=36,所以不含税价就是1054(1090-36)加税合计1090这样的话增值税附表一销售额填1054还是1000.齐红官方答疑老师职称:注册会计师2025-04-2306:25增值税附表一销售额填1000。差额征税填附表一时,简易计税销售额按差额前全部价款和价外费用换算的不含税销售额填,即1090/1.09=1000,而非按差额发票上的不含税金额1054填。老师,那做账的时候收入是按发票不含税1054确认收入的,按1000填的增值税收入和所得税收入还有账上都不一致了怎么办
老师请问,公司支付一年的房租,现金流写到哪里
上海公司搬迁,从一个区搬到另一个区,税务和工商怎么变更
老师您好,公司生产加工门窗并负责安装,适用的税率是多少?怎么开票?
你好,股权转让受让人在电子税务局的那个模块进行确认
@董孝彬 接上一次的问题 继续问你我快明白了 需要你再回答一下
老师 房开企业土地增值税清算开发成本分类 比如建筑安装工程费都包括哪些支出
老师食堂吃饭,就是吃饭不要钱,怎么做账
老师好,企业500元以下的零星采购,收据可以税前抵扣吗?根据哪条相关规定
销项税=(177840/1.13%2B2223*120/1.13%2B287820/1.13%2B163800/1.13)*13%%2B19890/1.09*9%=104747.25可抵扣进项税=50*800*13%%2B600*100*13%%2B6110=19110交增值税=104747.25-19110=85637.25提供安装服务要增值税,纳税有安装劳务要缴纳增值税