是的,这个必须要一致。
结转成本后的库存商品余额是要和仓库的实际库存一致吗?
老师,总产值=主营业务收入+库存商品期末余额-库存商品期初余额,这里的库存商品期末余额-库存商品期初余额,库存商品*成本价行吗?还是一定要销售价格啊
老师。商贸企业库存商品余额混乱 账面商品余额和进销存余额对不上。 这种乱账我应该怎么调整
老师,商贸企业库存商品与进销存里的库存余额一定要一致吗?
老师,商贸业账,库存进销存余额要和财务软件库存余额一致吗?每个月底
老师,甲企业的A股东实收资本为0,现A股东以6万元价格转让100%股权给B股东。B股东支付股权转让款给A股东,做账借:长期股权投资-甲企业,贷:银行存款。那甲企业如何做账务处理呢
酒代理公司税务报表的详细内容
权益法核算的长期股权投资,企业所得税纳税调减时A107011表有个被投资企业做出利润分配时间怎么填呢,因为权益法按被投资公司净利润做的投资收益,被投资公司没有做出利润分配
请问老师,权益法投资做了借长期股权投资-损益调整,贷投资收益,但是没有实际收到股利,企业所得税预缴申报表要把这部分投资收益调减吗
我们是物业公司经营范围上有劳务服务不含劳务派遣可以开劳务劳务费吗
交25%企业所得税税率的企业投资了交5%企业所得税的企业,收到的投资收益在企业所得税预缴申报时候,需要补差额的税款吗
法人个人名义贷款30万元,贷款本金汇入公司账户后,法人将30万元提取至法人个人卡上,不用于公司经营,怎么做账
新办开业一照一码信息提交总是显示投资总额和投资方信息中投资总和不同提交不了
计提工资和发放工资都需要附上工资表吗
社保基数申报月均工资是按照个税系统里上一年属期1-12月累计算出来的吗?上一年1-12月属期申报的实际工资是23年12月-24年11月的,是按照这个申报基数吗?
我差了57.07,我查了下,是待处理财产损益,处理的时候整错了。我来的时候财务软件的人说是冲下“借库存商品贷待处理财产损益”就行,我去年也是这么做的
那正确的怎么做了这
你好,这个自行调整平了就是了哈
去年的调整,用什么科目
就按你的思路调整就是了哈
老师,我找到一个2018年11月的错误,2018年11月存货库存比库存商品多0.01,进销存里该采购收货单不能被红冲,我做一张负数的,再做一张正数的还正确,这样采购收货和凭证上的库存商品金额是一样的。这样做行不?
可以的,没问题的哈
老师,这个的更正怎么做啊?借以前年度损益调整,贷待处理财产损益?
更正2019年凭证,借主营业务成本,贷待处理财产损益不行吗?
直接就计入 借:库存商品 贷“利润分配”
老师,2019年11月末结转成本出来的是第一个凭证,经批准不是应该从待处理财产损益里转到主营业务成本吗?第二个做完之后库存商品月末余额和进销存存货月末余额对不上啊,所以我才改的。我是接着上午的问题,问的。老师
为啥一个分录做2次呢?
第一个月末结转成本自己出来的,也不能待处理财产有余额吧?所以做了第二个分类把第一个冲回来,做了第二个分类结果库存商品余额和进销存存货余额又差了,差的金额就是分录的金额。我公司一直没有新会计准则
借:利润分配 贷待处理财产损益。
跨年了啊,还用利润分配未分配利润吗?不是当年的利润啊。我做到2022年11月份,我发现2020年11月及以后第二个待处理财产损益的分录都不对,造成了库存商品和进销存存货余额差了很多。我从2020年11月到2022年11月的第二个分录都更正呢,更正完看看库存商品和进销存存货余额能不能相等
利润分配不管哪年都可以的
他不影响但年的利润表吗?影响的只有资产负债表期末余额和库存商品啊?
是的,不影响本年的利润了哈
那以前年度损益调整怎么用啊?是涉及收入不对的时候用吗?
是的,那以前年度损益调整,是涉及成本费用不对