演示账套

老师，我们是建筑企业，我们是被挂靠方，今年1月挂靠方的项目经理在我们公司缴纳社保了，他们把钱交给了我们，我们没做账，然后给他们交了社保之后，我公司做到了管理费用里面税前扣除了，我没有给他们申报个税，税务所说让我们纳税调增，这可怎么办呢

2022-12-04 16:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-12-04 16:29

你好，你要么补申报个税，你要么就调增因为没有报个税的这一部分成本抵扣不了

快账用户3761 追问 2022-12-04 16:31

老师，分录我这样做的，缴纳的时候，借：其他应付款贷：银行，计提的时候，借：管理费用贷：其他应付款，这样其他应付款就平了，这样对吗

齐红老师解答 2022-12-04 16:40

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）发工资借应付职工薪酬-工资贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）应交税费-个税银行存款缴纳社保借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）其他应收款/其他应付款（个人负担的）贷银行存款

齐红老师解答 2022-12-04 16:40

分出个人负担的，企业负担的多少

你好，你要么补申报个税，你要么就调增因为没有报个税的这一部分成本抵扣不了

2022-12-04

您好，那你现挂往来款等后期他们给你们发票再平账

2019-12-16

你们付给被挂靠方的钱你们挂往来，他收到钱先还你的五十，然后剩下的钱他扣除税点和税金之后打款给你，你还得给他开发票

2021-01-11

申报社保了，是一定要报个税的中级职称证在代理记账公司也挂靠出去办资质了，1年4000元，可用费用报销形式获取4000元

2022-06-22

你好1. 是的。买社保；对应的就得报个税的 2；哪怕是那你就开票给对方；对方直接报费用；个税也得报的；最终都要报个税的

2022-06-22

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