同学你好,正常情况下,集团内拆借资金是不需要视同销售缴纳利息的增值税的,但是如果你们约定是有偿的。是需要按照贷款服务开具增值税发票,正常确认收入缴纳增值税,借银行存款或应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
母公司借款给子公司并收取借款利息,要交税吗?增值税吗?按什么税目交?
母公司可以借款给子公司吗?如果可以子公司需要支付利息给母公司吗?这个借款行为需要涉及哪些税种?
母公司给子公司借钱收的利息交不交增值税,子公司给母公司的另一个子公司借钱交不交增值税
母公司有偿借款给子公司,应收利息如何做账?需要交增值税吗?
老师,您好!我想问下,我们国内子公司与国外母公司签订了借款合同,国内子公司找母公司借款20万,年利率1%,然后我们子公司与母公司之间还有业务往来,子公司销售货物给母公司,子公司产生应收账款,然后子公司需要付利息给母公司,经双方协议约定后,子公司用应收账款冲抵了应该支付的利息,然后子公司并未真正的支付利息出去,这个利息子公司需要代扣代缴增值税和企业所得税吗?谢谢
24年12月年末,在结转利润后才计提的企业所得税,所得税已经缴纳了。25年3月季报的时候,资产负债表的年初数两边不平,就相差这笔已经缴纳的企业所得税,请问现在如何使用以前年度损益调整?
excel单元格中,例如备注苹果3元,怎么把价格单独取数到另一列内
给别人介绍高压线施工项目,收的居间费。可以专门成立咨询公司来开居间费发票吗?
老师想问一下,就是我们民非企业想支付一笔120,000的老师课时费正常来讲,这笔课时费需要老师那边开具劳务费发票,并与这些老师签订劳务合同,目前来说跟老师要劳务费发票很困难,所以我们想通过第三方第三方公司来进行操作,但是有一个问题是通过第三方公司怎么把这笔钱转出去呢?就是第三方公司需要把这笔钱付给这些老师。
员工劳动合同归财务吗?
以前年度亏损30万24年盈利16万,弥补完亏损14万,25年一季度盈利12万,可以先申报24年汇算清缴再报25年一季度企业所得税,一季度就不交税是不
电脑记账时,已结账,但是发现附件张数写错了怎么办
老师你好,这么晚打扰了,请问一下报表附注上主要写些什么
建筑异地预交抵扣未交,比如1月预交的,所属期1月就抵扣了,对吧本地项目需不需要预交啊
老师 请问个税赡养老人需要提供的证明资料是什么分摊协议 跟兄弟姐妹写个分摊协议吗
请问是按利息全额计算缴纳增值税吗?母公司并非金融企业,贷主营业务收入?我看到有些说是冲财务费用,有些说是记入投资收益,到底是记入哪个科目呢?
利息肯定是全额缴纳增值税。如果你是非金融企业的话,你可以计入其他业务收入,这个不算你投资,计入投资收益其实不太合适,只不过没有固定标准,只要你自己把这一部分损益核算清楚,确认了损益就可以了。
不好意思,再请教您一下,请问利息收入合并报表要如何进行抵消呢?
同学你好。利息费用不是合并报表的抵销范围。